TVA în 1s 8 pp. Document „Calculul TVA la produse (lucrări, servicii)
Procedura de calcul a TVA
Înainte de a începe calculul trebuie să:
Repostează toate documentele pentru luna pentru care se calculează TVA (perioada de raportare), adică restabiliți succesiunea vânzărilor și achizițiilor. În cazuri extreme, vă puteți limita la lansarea procesării „Restabilirea succesiunii de calcule” și „Afișare prin registre de TVA”, care pot fi efectuate nu în mod exclusiv.
Este necesar să se interzică tuturor utilizatorilor, cu excepția contabilității, modificarea documentelor în perioada de raportare.
Verifica vanzari: conformitatea Raportului Vanzari -> Vanzari cu datele din contul contabil 90.01
Verificați decontările reciproce cu contrapărțile, inclusiv corespondența valorilor contractului client în pachetul de documente ordinul cumpărătorului - ordinul de plată - implementarea (act de prestare a serviciilor de producție). O atenție deosebită trebuie acordată organizațiilor care au o structură de sucursală și contrapărților care au intrări duplicat în baza noastră de date a contrapartidelor.
Verificați dacă au fost emise facturi pentru toate chitanțele și documentele de cheltuieli. Utilizați raportul de verificare TVA
Verificați bilanțul pentru contul 62 (cu detalii pe subconturi și contrapărți) pentru perioada de raportare. Toate soldurile cu contrapartide în subcontul 62.01 trebuie să fie debite, iar în subcontul 62.02 trebuie să fie creditoare. Utilizați fila Raport Verificare TVA Verificarea a 62 de conturi
Cartea de vânzări
1. Creați facturi emise pentru plăți în avans. Pentru a face acest lucru, trebuie să începeți procesarea „Înregistrarea facturilor pentru plăți în avans”(Documente -> Mentinerea unui carnet de vanzari). După ce ați specificat perioada (perioada de raportare), apoi completați butonul „Umpleți” și verificați dacă sistemul a identificat corect acele plăți pentru care trebuie introduse facturi în avans. După aceasta, faceți clic pe butonul „Run”, care va începe crearea facturilor corespunzătoare pentru plata în avans. Notă: Dacă toate sau unele dintre facturile pentru plata în avans pentru perioada corespunzătoare au fost deja create, atunci va apărea un mesaj cu întrebarea „Ar trebui să reformez facturile existente (DA) sau să le las (NU)?” (Recomand sa raspunzi NU, atunci numarul de facturi generate anterior (care probabil au fost transferate platitorului) nu se va modifica.
După aceasta, este necesar să se verifice formarea corectă a facturilor pentru plăți în avans (respectarea cifrei de afaceri 62.02 și 76AB) Pentru a face acest lucru, utilizați raportul Verificare TVA din fila Avansuri primite. Dacă există erori, trebuie să găsiți motivul. Apoi trebuie să regenerați factura pentru plata în avans.
2. Document „Crearea intrărilor din cartea de vânzări” (Documente -> Mentinerea unui carnet de vanzari). Introducem un nou document. Trebuie să mergeți la marcaje "TVA la vanzari"și „TVA pentru avansuri” și faceți clic pe butoanele „Completare” din acestea. Apoi postați documentul. Dacă un document trebuie reumplut și postat, atunci trebuie mai întâi să anulați postarea acestui document.
3. Daca au existat incasari din acele avansuri primite pentru care au existat deduceri, atunci este necesara refacerea TVA asupra acestora. Acest lucru se face pe filă „Recuperare prin avans” prin buton Completati(in acest caz este necesar ca pentru aceasta perioada fiscala sa fie completat carnetul de cumparare privind Deducerea TVA la avansuri emise)
4. Aceasta este formația cărți de vânzări terminat. Imprimare cartea de vanzari: Rapoarte->TVA->Carte vânzări
Verificarea formării corecte a carnetului de vânzări:
1. Verificați dacă există solduri rămase în registru "TVA acumulat" după formarea carnetului de vânzări (dacă există unul, acestea sunt sume care din anumite motive nu au fost incluse în carnetul de vânzări") Rapoarte -> Universal -> Solduri și cifra de afaceri. Specificați cazul "TVA acumulat"și perioada corespunzătoare, verificați coloana „Sold final”
2. Rapoarte -> Universal -> Listă tabel încrucișat. Specificați cazul „Vânzări cu TVA” Indicați perioada relevantă, organizația (JSC Geostroyiziskaniya). Gruparea după tip de valoare. Sumele corespunzătoare sunt comparate cu cifra de afaceri creditară a contului 68.02 în corespondență cu conturile corespunzătoare.
Cartea de cumpărături
1. Documente -> Menținerea unui carnet de achiziții -> Faceți clic pe butonul „Umpleți” pentru a completa secțiunea tabelului. Pe marcaj „Deducerea TVA la avansuri” Faceți clic pe butonul „Umpleți” pentru a completa secțiunea tabelului. În fila „Deducerea TVA din avansuri emise”, faceți clic pe butonul „Umpleți” pentru a completa partea tabelară dacă există o factură primită pentru avans.
2. Documente -> Menținerea unui carnet de achiziții -> Generarea înregistrărilor din cartea de achiziții. Introducem un nou document. Specificați ultima dată a perioadei de raportare (ora 23:59:59), Organizație. Pe marcaj „Deducerea TVA pentru activele achiziționate” efectuați înregistrări pe facturi, pe care se percepe TVA lunar în rate (asociat în principal cu software-ul).
3. Aceasta completează crearea cărții de achiziție. Imprimare carte de cumpărături: Rapoarte->TVA->Cartea de cumpărături
Verificarea formării corecte a registrului de achiziții:
- Verificați corespondența soldurilor din contul 19 „TVA la bunuri achiziționate” și soldurile din registrele „TVA prezentat”. Rapoarte -> Universal -> Solduri și cifra de afaceri. Specificați cazul "TVA prezentat"și perioada corespunzătoare, Gruparea după tipuri de valori. .Aceste solduri trebuie să se potrivească dacă contabilitatea TVA este efectuată complet și corect în sistem. Dacă există discrepanțe în suma totală, puteți începe reconcilierea pentru tipuri individuale de obiecte de valoare achiziționate (subconturi ale contului 19 și, respectiv, tipuri de valori din registru), contrapărți și documente de primire a valorilor. Odată ce ați găsit o anumită cantitate de discrepanță, ar trebui să analizați motivele discrepanței folosind transcrierile raportului.
2. Verificati conformitatea soldurilor din contul de TVA din avansuri 76.AB si soldurile
Inregistreaza-te "TVA la avansuri" (Rapoarte -> Universal -> Solduri și cifra de afaceri). Indicați registrul „TVA la avansuri” și perioada corespunzătoare). Aceste date trebuie să se potrivească exact. În caz de neconcordanță, trebuie comparată cifra de afaceri (se compară cifra de afaceri debitoare a contului 76.AB cu cifra de afaceri de venituri din registru, cifra de afaceri creditară a contului - cu cifra de afaceri de cheltuieli din registru), dacă este necesar - cu selecția necesară (pe contraparte etc.), care se realizează prin personalizarea rapoartelor.
- Verificați conformitatea cifrei de afaceri pentru deducerea TVA la valorile achiziționate:
cifra de afaceri la debitul contului 68 în corespondență cu contul 19 trebuie să coincidă cu
înregistrează intrări "achizitii cu TVA" pentru perioada corespunzătoare ( Raport -> Universal -> Listă\tabel încrucișat).
În aceleași scopuri, este mai convenabil de utilizat raport Rapoarte ->TVA->Analiza TVA incasata Raportul are scopul de a compara datele privind conturile de TVA pentru valorile achiziționate (subconturile contului 19) și datele din registrul „Achiziții cu TVA”. O astfel de comparație este necesară pentru a verifica starea registrului „TVA prezentat”, deoarece conform datelor din acest registru se completează carnetul de cumpărare și declarația de TVA.
Tabelul 1 „Sume TVA prezentate de furnizori în perioada curentă” compară înregistrările din debitul contului 19, pe de o parte, și înregistrările din registrul „TVA de cumpărare” cu evenimentul „TVA depus de furnizor”, pe celălalt.
Tabelul 2 „Sume TVA solicitate pentru deducere în perioada curentă” compară sumele înregistrărilor din debitul contului 68.02 „Taxa pe valoarea adăugată” din creditul contului 19 și suma înregistrărilor din registrul „Achiziții cu TVA” cu evenimentele. „TVA solicitat pentru deducere” și „TVA este pretins a fi deductibil la 0%”.
4. Verificați respectarea cifrei de afaceri creditare a contului 19 (cu excepția cifrei de afaceri
între subconturile contului 19) şi rotaţia debitului în registru "TVA
prezentat" (Rapoarte -> Universal -> Solduri și cifra de afaceri).
5. Verificați conformitatea rulajului debitor al contului 19 (cu excepția cifrei de afaceri
între subseturile contului 19) și revoluții la sosirea în re Gistre "TVA"
prezentat" (Rapoarte -> Universal -> Solduri și cifra de afaceri).
6. Verificați conformitatea rulajelor debitoare pe debitul contului 68.02 (cu excepția plăților
impozit şi compensare a plăţilor excedentare ale altor impozite) şi cifra de afaceri conform registrului "achizitii cu TVA"(Raport -> Universal -> Listă\tabel încrucișat)..
Dacă există discrepanțe, puteți începe o reconciliere mai detaliată, de exemplu, a corespondenței contului individual și a tipurilor individuale de obiecte de valoare din registru (de exemplu: cifra de afaceri în corespondență cu contul 76.AB și cifra de afaceri pe tip de obiecte de valoare „Avansuri primite”).
7. Verificați TVA la compensarea avansurilor (deducerea TVA la avans) Pentru a face acest lucru, trebuie să verificați formarea corectă a compensațiilor în avans (respectarea cifrei de afaceri 62.02 și 76AB). Pentru aceasta, utilizați raportul Verificare TVA din fila Compensare avansuri .
Remarci generale:
- Registrul de vânzări propriu-zis și registrul de achiziții se formează pe baza registrelor de TVA de vânzări și, respectiv, de TVA de cumpărare.
Dacă decontările reciproce cu această contraparte în temeiul contractului se efectuează conform comenzilor, atunci în sistemul contabil, precum și în sistemul de gestiune, se stabilește plata avansului (60.02,62.02) și plata (60.01,62.01) din furnizor sau cumpărător apare pentru fiecare comandă creată. Corectitudinea determinării avansului poate fi urmărită prin registre (și rapoarte corespunzătoare) Calcule vânzări (BU), calcule achiziții (BU)
O factură pentru o plată în avans primită poate fi generată pe baza documentului Ordin de plată la intrare (dacă conține mișcare pe contul 62.02), și nu numai prin procesarea „Generării facturilor pentru plăți în avans” ca până acum.
Dacă se aplică deduceri pentru avansurile emise (a fost emisă o factură pentru un avans pe baza unui Ordin de plată de ieșire (avans)), atunci trebuie mai întâi să creați un carnet de achiziții (Deducere filă pentru avansuri primite - completare automată) și după completand documentul de Chitanta, in carnetul de vanzari va fi necesara refacerea acestui TVA pe fila „Recuperare pentru avans” (completare automata)
Documentul „Stergere TVA” este utilizat atunci când se știe că TVA-ul nu poate fi dedus (de exemplu, nu se va primi niciodată o factură de furnizor).
Procedura de utilizare a raportului, în opinia noastră, este verificarea TVA intuitivă, produce doar acele date care sunt eronate și necesită verificare și corectare
Anexa 1C UPP 8 ia în considerare cerințele legislației fiscale și contabile referitoare la taxa pe valoarea adăugată (TVA). Un subsistem special de contabilitate TVA vă permite să respectați cerințele capitolului 21 din Codul fiscal. Subsistemul automatizează toate procedurile principale, inclusiv: crearea documentelor de specialitate (facturi) pentru contabilitatea TVA, generarea documentației de raportare fiscală de specialitate - carnete de vânzări și carnete de cumpărare.
Contabilizarea TVA la primirea produselor
Când produsele ajung la întreprindere, TVA-ul este contabilizat în următoarea ordine.
La înregistrarea documentelor de primire a mărfurilor și serviciilor în baza de informații, sumele TVA sunt determinate automat. În acest caz, se creează o înregistrare la debitul contului 19. Pentru calcularea automată a sumei TVA, se aplică cota TVA din directorul „Nomenclatură” pentru anumite bunuri și servicii enumerate în documentație.
La sfarsitul perioadei de raportare se calculeaza suma TVA ce urmeaza a fi creditata la buget. În cazul în care baza de informații conține documentul „Factură primită”, pentru fiecare document de primire a bunurilor și serviciilor, valoarea TVA este luată pentru deducere (adică această sumă este utilizată pentru a reduce valoarea impozitului plătit la buget). Această condiție poate fi îndeplinită destul de simplu: o factură este creată automat din forma documentului de primire a mărfurilor și serviciilor. Formularul de factură online vă solicită să introduceți numărul și data din formularul de factură pe hârtie al furnizorului.
Pentru a rezolva mai rapid această problemă, puteți utiliza o procedură specială care asigură crearea de grup a facturilor pentru documentele aferente unui interval de timp specificat.
Contabilizarea TVA la vanzari
Aplicația 1C UPP 8 permite utilizatorului să respecte toate cerințele legislației fiscale cât mai simplu posibil. În acest caz, nu este necesară evidențierea sumei TVA în documentele de plată. Suma TVA este alocată în documente automat La completarea părții tabelare a documentului pentru expedierea bunurilor materiale și prestarea de servicii, suma TVA este alocată automat. În acest caz, conform documentului de expediere, tranzacțiile sunt create automat pentru a reflecta valoarea TVA în contabilitate ca credit la subcontul 68.02 și debit la subcontul 90.03.
De asemenea, puteți crea o factură automat folosind formularul de ecran pentru documentul de expediere.
Din forma interactivă a facturii, puteți tipări forma acesteia pe hârtie: un exemplar este dat cumpărătorului, celălalt este necesar pentru înregistrarea în jurnalul facturilor emise.
Legislația fiscală impune emiterea de facturi pentru sumele avansurilor primite.
În Anexa 1C UPP, facturile de avans sunt create automat folosind procedura de reglementare „Înregistrarea facturilor de avans”, care sortează rând pe rând plățile primite pentru bunuri și servicii pentru care nu a fost înregistrată expedierea, selectează sumele avansurilor primite și introduce valoarea corespunzătoare. facturi către baza de informații.
Configurația oferă posibilitatea de a crea și tipări automat formulare de raportare fiscală specializate - cărți de cumpărare și cărți de vânzări. O condiție prealabilă pentru generarea corectă a acestor documente de raportare este implementarea preliminară a procedurilor de reglementare la sfârșitul perioadei de raportare, înregistrarea facturilor și introducerea documentelor de primire, expediere și plată în baza de date de informații. Dacă aceste cerințe sunt îndeplinite, crearea directă a unei cărți de vânzări sau a unei cărți de achiziții nu va dura mult timp.
Deconturile de TVA sunt, de asemenea, completate automat. Declarațiile fiscale fac parte din formularele de raportare reglementate.
Contabilitatea TVA în cazuri complexe
Anexa 1C UPP 8 a fost elaborată luând în considerare cele mai dificile situații de contabilitate TVA care pot apărea doar în activitățile practice ale unei întreprinderi.
Procesul de contabilizare a TVA-ului pentru produsele achiziționate vândute la o cotă de TVA de 0% a fost automatizat (pentru tranzacții de export și cazuri similare). Procedura de reglementare de confirmare a cotei 0% face posibila consemnarea faptului de confirmare sau neconfirmare a cotei de TVA 0% pentru astfel de tranzactii.
Dacă bunurile și serviciile de la furnizori sunt supuse vânzării fără TVA, atunci TVA-ul în acest caz nu va fi dedus. Restabilirea TVA-ului conform unei operațiuni de reglementare anulează deducerea sumelor TVA plătite furnizorilor în cazul în care produsele primite au fost ulterior clasificate ca tranzacții de vânzare nesupuse TVA.
Este posibilă înregistrarea sumei TVA plătită la vamă în timpul operațiunilor de import. Un astfel de TVA poate fi dedus ulterior.
Configurația 1c UPP ia în considerare acele situații în care produsele primite sunt parțial exportate și parțial vândute pe piața internă, sau când valorile primite sunt utilizate pentru producerea de produse, lucrări, bunuri, servicii, dintre care unele sunt supuse la vânzare cu o cotă de TVA diferită de zero, iar partea a doua fără TVA sau cu o cotă de TVA de 0%.
În ultimele versiuni din martie ale programelor 1C, munca a fost implementată în conformitate cu Codul fiscal 21 al Federației Ruse, Legea federală nr. 335-FZ din 27 noiembrie 2017, conform căreia, de la 1 ianuarie 2018, o nouă categorie de se introduc agenții fiscali pentru TVA - cumpărători (destinatari) pieilor brute și fier vechi. Găsirea de noi funcționalități în program nu a fost atât de ușoară pentru mulți.
Folosind exemplul 1C: Manufacturing Enterprise Management (1C:UPP), vă voi arăta ce setări trebuie să faceți pentru a funcționa conform 335-FZ în 1C:
Pentru a apărea formularul tipărit „Facturi”, utilizat pentru vânzarea de resturi și piei brute de animale, trebuie să faceți modificări la setările din UPP. În interfața completă accesați:
Operații >> Constante >> Setări parametri contabili
Fig.1 Setări ale parametrilor contabili pentru 335-FZ în 1C
În setările TVA, trebuie să bifați caseta „Emiteți tip special de facturi atunci când vindeți fier vechi, piei brute sau aluminiu reciclat (clauza 8 a articolului 161 din Codul fiscal al Federației Ruse)”
Fig.2. Configurarea TVA pentru 335-FZ în 1C
Apoi, în acordul cu contrapartea, trebuie să bifați caseta „În conformitate cu acordul, există o vânzare de fier vechi, piei brute sau aluminiu reciclat (clauza 8 a articolului 161 din Codul fiscal al Federației Ruse). ” ATENŢIE!!! Acest semn apare numai dacă „Tipul de contract” este setat la „Cu cumpărătorul”!
Fig.3. Completarea unui acord pentru 335-FZ în 1C
Documentul „Vânzări de bunuri și servicii” conform prezentului acord trebuie să indice orice cotă de TVA, cu excepția cotei „Fără TVA”
Apoi, la tipărirea „Facturii” în coloana „Cota de impozitare”, va fi afișat „TVA-ul este calculat de agentul fiscal”.
Fig.4. Factura 335-ФЗ în 1C
Asta e tot. Sper că acest articol ți-a fost de folos!
____________________________________
20.11.2014
Contabilizarea in 1C pentru TVA la importul marfurilor din Uniunea Vamala
Cumpărați în Republica Belarus și Republica Kazahstan sau vindeți acestor republici? Orice ai face, te vei confrunta cu problema cum să calculezi și să plătești TVA la bugetul țării.
În acest articol, am decis să clarificăm și să ne familiarizăm cu procedura de procesare a tranzacțiilor de import în program „1C: Contabilitate 8.3”.
Pentru a contabiliza TVA la importul de mărfuri din uniunea vamală, trebuie să efectuați următorii pași:
1. Activați funcționalitatea corespunzătoare bifând indicatorul „Mărfuri importate”.
(secțiunea Principal - Funcționalitate - Inventar).
(poza 1)
2. Introduceți informațiile necesare pentru contabilitate în directoare.
În directorul „Contrapărți”, acum este posibil să indicați țara de înregistrare. Dacă contrapartea este înregistrată în străinătate, utilizatorul trebuie să indice codul fiscal și numărul de înregistrare din țara de înregistrare în loc de TIN și KPP.
Aceste informații sunt folosite pentru a completa documentele „Cerere de import de mărfuri” și „Formular statistic pentru contabilitate și circulație a mărfurilor”.
(Figura 2)
CU A fost actualizată și cartea de referință „Nomenclatură”.
Acum, pe lângă câmpurile „Importator”, „Țara de origine” și „Numărul declarației clientului”, utilizatorul are posibilitatea de a introduce codul nomenclatorului mărfurilor din activitatea economică străină - TN VED, care este necesar la completare. documentele „Cerere de import de mărfuri” și „Forma statistică de contabilitate și circulație a mărfurilor”
(Figura 3)
3. Completați documentul „Cerere de import de mărfuri”
codificare conform nomenclatorului de mărfuri a activității economice străine (TN FEA);
greutatea mărfurilor;
codul modului de transport;
detalii despre documentele de expediere;
detalii despre specificații și participanți la tranzacție (la achiziționarea de bunuri prin intermediul unui comisionar).
Rezultatul postării documentului este tranzacția generată
Debit 19,10 Credit 68,42 pentru suma TVA de plătit la buget.
Direct din document, este posibil să tipăriți și să generați fișiere de descărcare a unor astfel de documente precum: „Cerere de import de mărfuri și plata impozitelor indirecte” și „Forma statistică de contabilitate și circulație a mărfurilor”, precum și Folosind serviciul 1C - Raportare, puteți trimite o cerere direct la Serviciul Fiscal Federal prin canale de telecomunicații
(Figura 5).
Acest document este, de asemenea, o formă de raport reglementat, deci poate fi generat și direct dintr-un singur loc de muncă 1C - Raportare.
4. Înregistrați plata TVA la buget:
Înregistrarea plății TVA la buget se realizează cu ajutorul documentului „Stergere din contul curent” cu tipul operațiunii „Transfer impozit” (Secțiunea Banca și casierie - Extrase bancare).
Rezultatul inregistrarii documentului este inregistrarea Debit 68.42 Credit 51 pentru suma TVA platita la buget (Figura 6).
5. Înregistrați confirmarea plății TVA la buget:
După confirmarea plății taxei de către organele fiscale, este necesară înregistrarea acestui fapt folosind documentul „Confirmarea plății TVA la buget” (secțiunea Operațiuni - Operațiuni regulate de TVA).
Capacitatea de a completa automat partea tabelară a documentului pe baza documentului „Cerere de import de mărfuri” a fost implementată, cu condiția ca datoria către buget pentru aceasta să fi fost rambursată. (Figura 7) 
6. Creați un document de reglementare „Crearea intrărilor în registrul de achiziții”
(Figura 8)
Documentul „Crearea înregistrărilor în registrul de achiziții” trebuie generat la sfârșitul perioadei fiscale.
În acest document
completat automat: Partea tabelară „Valori dobândite”;Sumele de impozit acumulate la importul de mărfuri din statele Uniunii Vamale;Plata impozitului la buget, confirmata de organul fiscal.Pe baza contabilității TVA la importul de mărfuri din Uniunea Vamală, o declarație privind impozitele indirecte, precum și o declarație privind taxa pe valoarea adăugată (rândul 190 din Secțiunea 3 - valoarea TVA care trebuie dedusă la importul din țările Uniunii Vamale). ) sunt completate automat. Pentru a întocmi o declarație privind impozitele indirecte, este destinat raportului reglementat „Impozite indirecte la importul de mărfuri din statele membre ale Uniunii Vamale” (secțiunea Rapoarte - 1C-Raportare - Rapoarte reglementate, selectați un raport din grupul „Raportare fiscală” atunci când gruparea pe categorii sau din grupul „Serviciul fiscal federal” când sunt grupate pe destinatari)
(Figura 9) 
Contabilitatea TVA calculată la importul mărfurilor din statele membre ale Uniunii Vamale este automatizată în programul 1C: Contabilitate 8 începând cu versiunea 3.0.35, prin urmare, dacă această funcționalitate lipsește, este necesară actualizarea programului la versiunea curentă.
Specialiștii noștri cu experiență și certificare sunt întotdeauna gata să actualizeze produsul software, să încheie un contract pentru 1C: ITS (suport pentru tehnologia informației), să perfecționeze funcționalitatea programului și să vă sfătuiască cu privire la toate problemele care apar atunci când lucrați cu programul (ca parte din contractul de servicii).
Ne vom bucura dacă articolul nostru te-a ajutat.
Consultant - Savich Yana Olegovna
Pentru întrebări referitoare la achiziționarea unui produs software, asistență sau implementarea unui produs software, vă rugăm să contactați consultanții noștri prin telefon. +7 499 682 74 84
Acțiune: Document fara titlu
Pregătire pentru 1C: Profesionist și Specialist în SCP pentru manechine.
Lecția 15. Studiem mișcările după registre. TVA prezentat.
Pentru a înțelege bine cum să lucrați cu SCP, trebuie să înțelegeți ce mișcări fac documentele și de ce. Deci hai să facem asta. Vom lua în considerare registrele în două moduri: normal și RAUSE (Advanced Cost Accounting Analytics). Probabil aveți o întrebare: „Cum diferă RAUZ de modul obișnuit SCP?” Principala diferență este că RAUZ utilizează metoda de rezolvare a sistemelor de ecuații liniare la calcularea costurilor de producție și ajustarea mișcărilor stocurilor și, de asemenea, nu ține evidența loturilor stocurilor. Există și alte diferențe pe care le vom analiza în lecțiile viitoare.
Și așa, să începem, poate. Să verificăm în ce mod se află UPP-ul nostru. Pentru a face acest lucru, comutați la interfața „Manager contabil”:
Apoi, prin meniul „Setări contabile” -> „Setări contabile”, apelați fereastra de setări:
În ea, să mergem la fila „Costuri și costuri” și să ne asigurăm că SCP-ul nostru funcționează ca de obicei. Dacă nu, dezactivează RAUZ:
Acum puteți începe să învățați despre registre. Și așa, creăm un nou document „Chitanțe de bunuri și servicii” sau îl postăm pe cel pe care l-ați creat deja în lecțiile anterioare (de exemplu, și): ne uităm la ce registre a fost postat documentul:
Astfel, după cum am putut vedea, factura este înregistrată în următoarele registre:
Registrul de acumulare „TVA prezentat”
Registrul de acumulare „Locuri de mărfuri în depozite (contabilitatea)”
Registrul de acumulare „Livrări de mărfuri în depozite (contabilitatea de gestiune)”
Registrul contabil „Jurnalul tranzacțiilor (contabilitatea)”
Registrul de acumulare "Decontari de cumparare (contabilitate)"
Registrul de acumulare „Achiziții”
Registrul de acumulare "Decontari reciproce cu contrapartide"
Registrul de informații „Calcule pentru achiziția unei organizații”
Registrul de acumulare „Livrări de mărfuri în depozite (contabilitatea fiscală)”
Registrul de acumulare "Decontari cu contrapartide"
Registrul de acumulare „Mărfuri în depozite”
Registrul contabil „Jurnalul de tranzacții (contabilitatea fiscală)”
Registrul de acumulare „Bunuri ale organizațiilor”
Acum să le privim în detaliu. Și așa, registrul „TVA prezentat”. Acesta este un registru subsidiar care ia în considerare TVA-ul aferent bunurilor sau materialelor achiziționate. Acest registru de acumulare este utilizat în raportul Analiza TVA la intrare. Acesta poate fi deschis din Interfața „Contabilitate și Contabilitate Fiscală”.
prin meniul „TVA” -> „Rapoarte” -> „Analiza TVA încasată”:
Acest raport ne va arăta comparații între TVA plătit și creditat:
Un alt raport, numit „Declarație de TVA prezentată de furnizor” ne va arăta conținutul aceluiași registru, dar în grupări arbitrare (acesta este stabilit în setările raportului). Calea lui este „TVA” -> „Rapoarte” -> „Declarație de TVA prezentată de furnizor”:
Ei bine, spuneți, unde se mai folosește acest registru, cu excepția rapoartelor? Este clar că nu a fost inventat doar pentru ei, deoarece rapoartele pot fi construite și pe baza înregistrărilor contabile ale contului 19.
Voi raspunde:
Este folosit pentru a crea o carte de cumpărături.
Să vedem cum se face totul. Mai întâi, să introducem o factură bazată pe factura noastră. Acest lucru se poate face fie folosind butonul „2Water pe bază”:
Sau în documentul în sine, faceți clic pe inscripția: „Introduceți factura”:
În același timp, vom avea deschis un formular de introducere a facturii, în care trebuie să introducem numărul și data facturii de primire, deoarece acestea nu coincid cu numărul intern și data atribuite de sistem:
După introducerea facturii, inscripția „Introduceți factura” se va transforma în informații despre factura introdusă, iar când faceți clic pe ea, se va deschide formularul descris mai sus:
Acum să ne uităm și la cartea de achiziții și să ne asigurăm că a fost cu adevărat format. Pentru a face acest lucru, accesați meniul „TVA” -> „Cartea de cumpărare”:
și vedem că registrul de achiziții a fost de fapt format:
Asa se incheie lectia, ne vedem data viitoare.