1c activitatile administrative si economice ale bancii. Contabilitatea decontărilor cu contrapărțile

În configurația „Activități administrative și economice ale băncii”, este utilizat un plan de conturi care respectă Regulamentul Băncii Rusiei „Cu privire la regulile contabilității în instituțiile de credit situate pe teritoriul Federației Ruse” din 16 iulie. , 2012 Nr. 385-P. Alcătuirea conturilor, organizarea contabilității analitice, cantitative asupra conturilor respectă cerințele legislației privind contabilitatea și raportarea datelor în raportare.

Pentru integrarea cu sisteme bancare automatizate și alte sisteme informaționale, este acceptată încărcarea datelor despre conturi și tranzacții în mai multe formate.

A fost implementat un mecanism de deschidere automată a conturilor, care facilitează semnificativ munca de menținere a conturilor analitice și elimină erorile la deschiderea acestora.

Pentru a reflecta tranzacțiile intrabancare, la configurație a fost adăugat un document separat „Ordinul memorial”, care îndeplinește cerințele Băncii Centrale a Federației Ruse nr. 2161-U. A fost implementată o formă tipărită a ordinului memorial.

Contabilitatea „din document” și operațiuni standard

Principala modalitate de a reflecta tranzacțiile comerciale în contabilitate este introducerea documentelor de program care corespund documentelor contabile primare. În plus, este permisă introducerea directă a tranzacțiilor individuale.

Ținerea evidenței activităților mai multor organizații

„1C: Activitățile administrative și economice ale băncii” vă permite să țineți evidența contabilă și fiscală a activităților economice ale mai multor organizații. Contabilitatea fiecărei instituții de credit poate fi ținută într-o bază de date separată de informații. În același timp, configurația oferă posibilitatea de a utiliza o bază comună de informații pentru menținerea evidențelor mai multor instituții - persoane juridice. Acest lucru este convenabil dacă activitățile lor economice sunt strâns legate între ele: puteți utiliza liste comune de mărfuri, contrapărți (parteneri de afaceri), angajați, depozite (locuri de depozitare) etc. și puteți genera raportări obligatorii separat. Același mecanism este utilizat pentru a menține evidența sucursalelor băncilor.

Contabilitatea pe planul de conturi al unei organizații de credit

Contabilitatea sintetică și analitică în configurația „Activități administrative și economice ale băncii” se realizează folosind planul de conturi bancar folosind secțiuni analitice. Conturile analitice pot fi deschise fie direct în configurația „Activități administrative și economice ale băncii” conform parametrilor de deschidere specificați, fie importate din sistemul bancar automat. La deschiderea unui cont personal, cheia de control din număr se calculează conform regulilor prevăzute în documentul de reglementare al Băncii Centrale din 8 septembrie 1997 nr. 515.

Configurația „Activități administrative și economice ale băncii” vă permite să țineți contabilitatea analitică pe conturi de bilanț de ordinul doi, atât rezumate, cât și cu detaliu pentru fiecare element analitic.

Contabilitatea contractelor pentru activitati administrative si economice

În configurația „Activități administrative și economice ale băncii” se țin evidențe separate ale acordurilor încheiate pentru activități administrative și economice și analize contabile pentru contabilitatea decontărilor reciproce. Se tine un jurnal al contractelor administrative si economice.

Contabilitatea mijloacelor fixe și imobilizărilor necorporale

Contabilitatea activelor fixe și a activelor necorporale se efectuează în conformitate cu Regulamentul actual nr. 385 „Cu privire la regulile de contabilitate în instituțiile de credit situate pe teritoriul Federației Ruse”, precum și cu legislația Federației Ruse.

Contabilitatea analitică a imobilizărilor și imobilizărilor necorporale se realizează de către departamentele operaționale și persoanele responsabile material.

Operațiunile contabile de bază au fost automatizate:

reflectarea investițiilor de capital în active fixe (active necorporale);

reflectarea costurilor suplimentare de achiziție;

acceptare in contabilitate si punerea in functiune a mijloacelor fixe (imobilizari necorporale);

mutarea sistemului de operare în funcțiune;

calculul amortizarii mijloacelor fixe, imobilizarilor necorporale pe grupe de amortizare si in general pentru institutia de credit;

modernizare OS;

reflectarea cedării imobilizărilor (imobilizărilor necorporale) ca urmare a transferului drepturilor de proprietate;

contabilizarea veniturilor și cheltuielilor asociate cu cedarea imobilizărilor (imobilizărilor necorporale), calcularea rezultatului financiar din cedarea proprietății;

Inventarul sistemului de operare;

contabilitatea mijloacelor fixe pe numere de inventar;

formarea formelor de ieșire: OS-1, OS-2, OS-3, OS-4, OS-6, INV-1, INV-18, INV-22.

Contabilitatea fiscală a proprietății amortizabile este implementată în conformitate cu capitolul 25 din Codul fiscal al Federației Ruse.

Contabilitatea stocurilor

Contabilitatea stocurilor se efectuează în conformitate cu Regulamentul nr. 385 „Cu privire la regulile de contabilitate în instituțiile de credit situate pe teritoriul Federației Ruse”. Contabilitatea analitică a stocurilor de materiale se realizează la locurile de depozitare.

Sunt acceptate următoarele metode de evaluare a stocurilor la eliminare:

metoda de evaluare bazata pe costul unei unitati de stoc;

cost mediu;

costul primei achiziții de stocuri (FIFO).

Controlul inventarului

Contabilitatea cantitativă sau cantitativ-totală poate fi ținută pentru depozite. În primul caz, evaluarea bunurilor și materialelor în scopuri contabile și fiscale nu depinde de depozitul din care au fost primite. Contabilitatea depozitului poate fi dezactivată dacă nu este necesară.

În baza de informații, puteți reflecta rezultatele inventarului care sunt verificate automat cu date contabile. Pe baza inventarului, se reflectă surplusurile identificate și lipsurile anulate.

Contabilitatea stocurilor imobilizate

Programul „1C: Activități administrative și economice ale băncii” implementează contabilitatea proprietăților dobândite ca urmare a tranzacțiilor în cadrul acordurilor de compensare și gaj. Contabilitatea analitică a stocurilor imobilizate se realizează pe locația de depozitare. Au fost automatizate operațiunile de transfer al stocurilor imobilizate în mijloace fixe, precum și operațiunile de vânzare a obiectelor de stoc. Contabilitatea inventarului proprietății specificate se efectuează în modul stabilit pentru mijloacele fixe.

Contabilitatea nesistemică a activelor materiale

Stocurile de materiale (cu excepția stocurilor imobilizate) sunt anulate ca cheltuieli atunci când sunt puse în funcțiune. Contabilitatea analitică a activelor materiale aflate în exploatare se realizează conform nomenclaturii în contextul departamentelor și al persoanelor responsabile material. Când sunt transferate în exploatare, activelor materiale li se atribuie numere de inventar. Operatii automate:

transferul activelor materiale în exploatare;

circulația activelor materiale în exploatare;

anularea activelor materiale aflate în exploatare.

Contabilitatea decontărilor cu contrapărțile

Decontările cu contrapărțile se efectuează conform acordurilor și documentelor de decontare.

A fost implementată funcționalitatea de utilizare a conturilor de decontare pereche. Conturi de încasat și de plătit sunt deschise pentru fiecare contraparte (acord cu contrapartea). La începutul zilei de operare încep operațiunile pe un cont personal care are sold (sold), iar dacă nu există, dintr-un cont corespunzător naturii operațiunii. Când reflectă conturi de încasat - dintr-un cont de decontare pereche activ, când reflectă conturi de plătit - dintr-un cont de decontare pasiv.

Un document este folosit pentru a efectua convoluția " Reconcilierea conturilor de decontare pereche cu contrapărțile.” La înregistrarea unui document se efectuează următoarele operațiuni:

transferul soldului opus atributului de cont (adică pe un cont activ - sold creditor, pe un cont pasiv - sold debitor) într-un cont de decontare pereche;

transferul unui sold mai mic într-un cont cu un sold mai mare, dacă din anumite motive până la sfârșitul zilei de operare a existat un sold pe ambele conturi pereche.

Contabilitate pentru tranzactii bancare si numerar

Contabilitatea mișcării fondurilor de numerar și non-monetare a fost implementată. Acceptă introducerea și tipărirea ordinelor de plată, ordinelor bancare, ordinelor de numerar primite și ieșite. Tranzacțiile pentru decontări cu furnizori, cumpărători și persoane responsabile sunt automatizate (inclusiv transferul de fonduri către carduri bancare ale angajaților sau carduri bancare ale companiilor), depuneri de numerar într-un cont curent. La înregistrarea tranzacțiilor, sumele de plată sunt împărțite automat în avans și plată. Ordinele de plată pentru plata impozitelor (contribuțiilor) pot fi introduse manual sau create automat folosind procesări specializate.

Contabilitatea decontărilor cu persoane responsabile

În programul „1C: Activități administrative și economice ale băncii” contabilitatea decontărilor reciproce cu persoane responsabile este automatizată folosind conturile de decontare pereche 60307 și 60308 „Decontări cu angajații pentru sume contabile”. Se reflectă rambursarea cheltuielilor excesive și restituirea soldului neutilizat. Contabilitatea analitică pentru conturile 60307 și 60308 este efectuată de angajat și scopul fondurilor responsabile.

În conformitate cu perioada planificată de rambursare a datoriilor specificată pentru atribuirea fondurilor responsabile, este monitorizată rambursarea creanțelor persoanelor responsabile. Pentru a analiza numărul de zile de restante și valoarea datoriilor persoanelor responsabile la o dată specificată, este furnizat raportul „Datorii restante ale persoanelor responsabile”.

Contabilitatea veniturilor si cheltuielilor

Programul „1C: Activități administrative și economice ale băncii” este destinat ținerii evidenței contabile și fiscale a activităților economice ale unei organizații de credit, prin urmare rezultatul financiar al organizației de credit în ansamblu nu este calculat în sistem, cu cu excepția operațiunilor de înlăturare a proprietății.

Configurația automatizează operațiunile pe următoarele conturi contabile:

70601 „Venituri” din creditul acestui cont reflectă tranzacțiile de vânzare de proprietăți și servicii, precum și alte tranzacții de venituri;

70606 „Cheltuieli” debitul acestui cont reflectă rezultatul financiar din cedarea proprietății, amortizarea proprietății, valorificarea serviciilor și alte tranzacții de cheltuieli.

Contabilitatea analitică a conturilor de venituri și cheltuieli se efectuează la rubricile alte venituri și cheltuieli.

Contabilitatea analitică pentru conturile personale este organizată pe tipuri de venituri și cheltuieli conform simbolurilor formularului conform OKUD 0409102 „Raport privind rezultatele financiare”.

Contabilitatea veniturilor și cheltuielilor perioadelor viitoare

În configurația „Activități administrative și economice ale băncii” sunt implementate principalele operațiuni de contabilizare a sumelor primite la un moment dat, dar supuse atribuirii la cheltuieli (venituri) în următoarele perioade de raportare.

Contabilitatea analitică în conturile de cheltuieli (venituri) pentru perioadele viitoare se efectuează pentru fiecare obiect (contract).

Configurația acceptă următoarea frecvență de anulare a cheltuielilor amânate:

lunar;
trimestrial.

Frecvența ștergerii este determinată în politica contabilă a instituției de credit și nu se poate modifica în cursul anului.

Pentru cheltuielile amânate, este prevăzută următoarea procedură de recunoaștere a cheltuielilor:

pe lună;
pe zile calendaristice;
într-o comandă specială.

Radierea cheltuielilor amânate ca cheltuieli se efectuează prin documentul de reglementare „Stergerea cheltuielilor amânate”.

Contabilizarea rezervelor pentru eventuale pierderi

Programul „1C: Activități administrative și economice ale băncii” automatizează procesul de formare a rezervelor pentru creanțe (numai în ceea ce privește operațiunile pentru activități administrative și economice) în conformitate cu regulamentul 283-P „Cu privire la procedura instituțiilor de credit de formare a rezervelor”. pentru eventuale pierderi”.

Pentru a determina valoarea rezervelor pentru eventuale pierderi, elementele individuale ale bazei de calcul sunt clasificate într-una din cele cinci categorii de calitate. La clasificarea elementelor bazei de calcul se ține cont de prezența contrapărții a creditului și a datoriei echivalente clasificate într-o anumită categorie de calitate.

Atunci când o creanță neperformantă este anulată, valoarea acesteia este compensată din rezervă.

În conformitate cu cerințele Regulamentului nr. 385-P, contabilitatea analitică în conturile de rezervă se realizează în contextul contrapărților și al contractelor.

Contabilitatea evenimentelor ulterioare datei de raportare

Tranzacțiile legate de evenimente ulterioare datei de raportare (APD) sunt reflectate în contabilitate și raportare în conformitate cu reglementările Băncii Rusiei privind procedura de întocmire a rapoartelor anuale de către instituțiile de credit. Tranzacțiile FOMS specificate pentru activitățile economice ale organizației de credit sunt reflectate în raportul „Lista cifrelor de afaceri pentru evenimente care reflectă după data raportării”.

Contabilitate TVA

Contabilitatea TVA se realizează în conformitate cu normele capitolului. 21 din Codul fiscal al Federației Ruse, în conformitate cu procedura specială prevăzută la paragraful 5 al art. 170 Codul fiscal al Federației Ruse. Sumele de TVA plătite furnizorilor pentru bunurile achiziționate (lucrări, servicii) sunt incluse în cheltuielile luate în considerare la calcularea impozitului pe venit, în timp ce întreaga sumă a impozitului primit de aceștia pe tranzacțiile supuse impozitării este plătită la buget.

În configurația „Activități administrative și economice ale băncii”, există două modalități principale de anulare a TVA-ului ca cheltuieli bancare:

anularea în documente primare sub rezerva îndeplinirii altor condiții;
anulare prin documentul de reglementare „Stergere TVA ca cheltuieli” la sfârșitul perioadei.

Completarea carnetului de vânzări, precum și a cărții de cumpărare privind operațiunile prevăzute la alin.5 și alin.13 al art. 171 Codul fiscal al Federației Ruse

la returnarea mărfurilor vândute (refuzul muncii prestate, serviciilor prestate);
la returnarea plăților în avans;
când costul mărfurilor expediate (muncă efectuată, servicii prestate) scade.

Integrare cu sistemul bancar automatizat

Configurația „Activități administrative și economice ale băncii” este o aplicație separată care implementează contabilitatea detaliată și operațională a proceselor de activitate economică a unei organizații de credit. Rezultatul operațiunilor din configurare sunt documente electronice executate corespunzător, care trebuie transferate în sistemul bancar automat pentru a genera un sold. Totodată, pentru a genera documente în programul 1C: Activități Administrative și Economice ale Băncii sunt necesare informații din sistemul bancar automatizat. Pentru a implementa schimbul cu un sistem automatizat, este acceptată încărcarea datelor în fișiere de diferite formate. În plus, este posibilă utilizarea mecanismului de servicii web.

Operațiuni regulate la sfârșitul zilei

Asistentul prevăzut în configurația pentru închiderea zilei de tranzacționare conține o listă de verificări necesare pentru închiderea zilei de tranzacționare, precum și luna și anul.

Asistentul de închidere a zilei de tranzacționare oferă posibilitatea de a:

verifica finalizarea tuturor operațiunilor necesare pentru închiderea zilei de tranzacționare;
închideți ziua de tranzacționare;
anularea închiderii zilei de tranzacționare;
generați rapoarte care explică calculele și reflectă rezultatele verificărilor.

În funcție de ziua de tranzacționare care se închide, pot fi efectuate diverse verificări:

daca se selecteaza ultima zi a lunii se vor efectua operatiuni de verificare a acumularii amortizarii mijloacelor fixe si imobilizarilor necorporale;
dacă se selectează ultima zi a trimestrului, se vor efectua operațiuni suplimentare de verificare a radierii BPO și generare de înregistrări în carnetul de cumpărături și cartea de vânzări;
dacă este selectată ultima zi a anului, se va efectua o verificare de sfârșit de an.

Pentru fiecare zi de funcționare se verifică acumularea rezervelor pentru eventuale pierderi și corectitudinea soldurilor din conturile contabile analitice.

O interdicție a modificărilor într-o zi de tranzacționare închisă a fost implementată prin stabilirea limitelor pentru interzicerea modificărilor datelor.

Rapoarte contabile standard

Configurația oferă utilizatorului un set de rapoarte standard care vă permit să analizați datele privind soldurile, rulajul contului și tranzacțiile într-o varietate de secțiuni. La generarea rapoartelor se configurează gruparea, selecția și sortarea informațiilor afișate în raport, pe baza specificului activităților organizației și a funcțiilor îndeplinite de utilizator.

Capacitate de service

Controlul si eliminarea situatiilor de eroare

„1C: Accounting 8 PROF” oferă mijloace dezvoltate de monitorizare a muncii utilizatorului în diferite etape de lucru cu programul:

controlul corectitudinii și completității datelor introduse;
controlul soldurilor la anularea (mutarea) activelor materiale;
controlul modificării și ștergerii documentelor introduse înainte de „data interzicerii editării”;
controlul integrității și consecvenței informațiilor la ștergerea datelor.

Programul oferă descărcarea cărților de referință și clasificatoare:

clasificatorul BIC (un director de coduri de identificare bancară pentru participanții la decontări de pe teritoriul Federației Ruse) de pe site-ul web RBC;
clasificatoare de adrese ale Serviciului Fiscal Federal;
cursurile de schimb de pe site-ul RBC.

Căutare de date

Configurația implementează căutarea full-text conform datelor din baza de informații. Puteți căuta folosind mai multe cuvinte, folosind operatori de căutare sau folosind o expresie exactă.

Controlați accesul la acreditări

A fost implementată capacitatea de a introduce restricții privind accesul la acreditările organizațiilor individuale (persoane juridice), elemente de date de referință și documente. Un utilizator cu drepturi de acces limitate nu are posibilitatea nu doar să se schimbe în vreun fel, ci chiar să citească date care îi sunt închise.

Asistență online pentru utilizatori

Utilizatorii programului pot în mod direct, în timp ce lucrează cu programul, să pregătească și să trimită către compania 1C opinii despre utilizarea programului, să contacteze departamentul de asistență tehnică, precum și să primească și să vizualizeze răspunsuri de la departamentul de asistență tehnică. Utilizatorii pot participa, de asemenea, la un sondaj al utilizatorilor programului, realizat de 1C, pentru a studia problemele care apar în timpul funcționării.

Actualizare automată a configurației

Configurația include un asistent de actualizare a configurației care vă permite să obțineți informații despre cele mai recente actualizări postate pe site-ul de asistență pentru clienți de pe Internet și să instalați automat actualizările detectate. Dacă un fișier de actualizare a fost deja primit, asistentul vă permite să actualizați folosind un fișier de livrare a actualizării (.cfu) sau un fișier de livrare a configurației (.cf) din orice director local sau de rețea.

Scalabilitate și performanță

Utilizarea platformei 1C:Enterprise 8.3 asigură funcționarea eficientă și stocarea fiabilă a informațiilor atunci când lucrează sute de utilizatori. Arhitectura modernă a sistemului cu trei niveluri asigură menținerea performanțelor înalte, în ciuda creșterii semnificative a sarcinii sistemului și a volumului de date procesate. Toleranța ridicată la erori este obținută prin redundanța clusterului de server, iar optimizarea performanței este realizată prin echilibrarea dinamică a sarcinii între clustere. Utilizarea DBMS de la lideri mondiali (MS SQL, IBM DB2, Oracle Database, PostgreSQL) vă permite să construiți sisteme informaționale de înaltă performanță și fiabile.

Începând cu versiunea 3.0.43.223„1C: Contabilitate 8”, puteți analiza starea financiară a propriei organizații - acum calculele care necesită forță de muncă sunt efectuate în program cu un singur clic.

În 2015, am scris despre „Dosarul contrapărții” implementat în programul 1C: Contabilitate 8, ediția 3.0, în cadrul căruia se realizează o analiză financiară a întreprinderii contrapărții pe baza situațiilor financiare ale acesteia.

Raport de analiză financiară pentru luarea deciziilor de management

Acces la raport Analiza financiară efectuate folosind hyperlinkul cu același nume din secțiune Pentru manager – Analiză.

Pe linia de comandă, trebuie să selectați din director organizația pentru care se efectuează analiza financiară și să specificați data raportului. Raportul este generat cumulat de la 1 ianuarie a anului corespunzător datei specificate până la data specificată.

Dacă în câmp Date contabile Dacă nu este specificată ultima zi a anului, atunci analiza se efectuează folosind datele de prognoză pentru sfârșitul anului.

Analiza financiară efectuată de program pentru propria organizație este mai detaliată și mai extinsă decât analiza financiară a unei companii terțe din Dosarul antreprenorului.

in primul rand, asta pentru că raportul Analiza financiară utilizează datele sistemului contabil și analiza în Dosarul antreprenorului– numai datele din situațiile financiare publicate de Rosstat.

În al doilea rând, analiza financiară a întreprinderii contrapărții servește doar ca o completare la evaluarea fiabilității acesteia împreună cu alte criterii, iar raportul Analiza financiară este deja un instrument destul de serios conceput pentru a lua decizii importante de management. Pentru comparație: raport Analiza financiară se efectuează după zece criterii, în timp ce analiza în Dosarul antreprenorului- numai patru.

Raport Analiza financiară constă din următoarele secțiuni:

Principal;
Situațiile financiare;
Analiza de raportare;
Cote;
Rentabilitatea;
Evaluări.

Secțiunea „Principală”

În capitolul Principal(Fig. 1) afișează informații rezumative culese din alte secțiuni: principalii indicatori ai situațiilor financiare pe baza datelor contabile, analiza indicatorilor financiari, precum și o evaluare probabilistică a riscului de faliment și bonitatea organizației.

Orez. 1. Secțiunea „Principal”

Situații contabile și analiza acestora pe baza datelor contabile

Raport Analiza financiară vă permite să analizați situațiile financiare ale unei organizații timp de 4 ani, inclusiv perioada de întocmire a raportului. La secțiune Situațiile financiare sunt incluse informații despre situațiile financiare generate pe baza datelor contabile, constând dintr-un bilanţ și o situație a rezultatelor financiare.

În capitolul Analiza de raportare indicatorii de sinteză sunt derivați din situațiile financiare ale organizației într-o formă compactă: venituri din vânzări, profit, numerar, active imobilizate, stocuri, datoria contrapărților și datoria față de contrapărți, împrumuturi și împrumuturi primite.

Această secțiune include și calculul activelor nete, efectuat automat de program în conformitate cu Procedura aprobată prin Ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 28 august 2014 nr. 84n. Indicatorii pentru analiză sunt, de asemenea, afișați timp de patru ani.

Cote

În capitolul Cote Este prezentat calculul a patru indicatori relativi, permițându-ne să analizăm starea financiară a întreprinderii din diferite puncte de vedere (Fig. 2):

Raportul curent;
Raport rapid de lichiditate;
Rata de lichiditate absolută;
Rata de disponibilitate a fondurilor proprii.

Orez. 2. Secțiunea „Coeficienți”

Indicatorii sunt calculati pe baza situatiilor financiare.

Pentru a obține o defalcare a calculului pentru fiecare dintre coeficienți, ar trebui să urmați hyperlinkul corespunzător Arată calculul. Pentru claritatea percepției indicatorilor, se utilizează așa-numita scară dinamică. Aceeași scară este utilizată în secțiuni RentabilitateaȘi Evaluări.

Rentabilitatea

În capitolul Rentabilitateaь este afișat calculul a patru indicatori relativi ai eficienței economice a întreprinderii:

Rentabilitatea produsului;
Rentabilitatea companiei;
Rentabilitatea activelor;
Rentabilitatea vânzărilor.

În general, profitabilitatea este calculată ca raportul dintre profit și activele sau fluxurile care o formează. Pentru a obține o defalcare a calculului pentru fiecare dintre indicatori, urmați hyperlinkul corespunzător Arată calculul. Indicatorii de profitabilitate estimați pentru tipul principal de activitate al organizației sunt comparați cu rentabilitatea medie (pentru o anumită industrie, adică pentru principalul OKVED) conform Rosstat.

Evaluări

În capitolul Evaluări c oferă estimări probabilistice ale stării financiare a organizației, formate pe baza analizei situațiilor:

Evaluarea riscului de faliment;

Bonitatea.

Pentru a obține o transcriere a calculului pentru fiecare evaluare, urmați hyperlinkul corespunzător Arată calculul.

Gradul de risc de faliment al unei organizații este evaluat folosind formule Altman destinate companiilor ale căror acțiuni nu sunt listate la bursă pentru:

întreprinderile de producție folosesc modelul cu cinci factori al lui Altman;

întreprinderile non-productoare folosesc modelul cu patru factori al lui Altman.

Natura întreprinderii (producție sau neproducție) este determinată automat de OKVED-ul principal. Factorii (indicatorii) sunt calculați pe baza situațiilor financiare. În funcție de intervalul de valori în care se încadrează indicele Altman Z calculat, programul 1C: Accounting 8 versiunea 3.0 evaluează probabilitatea riscului de faliment al organizației.

Pentru a evalua bonitatea unei organizații, se utilizează o analiză a raportării conform metodologiei aprobate de Comitetul Sberbank al Rusiei pentru acordarea de împrumuturi și investiții din 30 iunie 2006 Nr. 285-5-r. Indicatorul de bonitate S se calculează folosind o formulă specială. În funcție de intervalul de valori în care se încadrează indicatorul calculat S, programul evaluează bonitatea organizației.

Raport Analiza financiară va servi ca un bun asistent al serviciului financiar al întreprinderii - principalii indicatori ai analizei financiare sunt calculați automat, iar programul vă permite să editați datele primite. Pentru a face acest lucru, trebuie să faceți clic pe butonul Sigiliuși efectuați ajustări la aspectul raportului tipărit. După aceasta, aspectul tipărit poate fi imprimat folosind butonul corespunzător. Raportul poate fi salvat în oricare dintre formatele propuse și poate fi trimis și prin e-mail.

Activitatea contabilă curentă constă în culegerea de informații despre faptele activității economice și înregistrarea acestor fapte în baza de informații prin introducerea de documente, utilizarea tranzacțiilor standard și introducerea manuală a tranzacțiilor.

Informațiile obținute ca urmare a prelucrării datelor privind tranzacțiile comerciale finalizate se numesc informații rezultate. Mijloacele de obținere a informațiilor eficiente în contabilitatea informatică sunt rapoartele.

Toate rapoartele care pot fi generate în programul 1C: Contabilitate 8.0 pot fi clasificate după scop, după cum urmează:

1) Rapoarte de control, analiza datelor contabile si intocmirea registrelor contabile:

Rapoarte standard

Rapoarte personalizate

Alte rapoarte

2) Rapoarte pentru generarea de raportări externe (rapoarte reglementate):

Situațiile financiare

Raportarea fiscală

Raportare statistică

Rapoarte standard sunt concepute pentru a vizualiza rezultatele lucrărilor contabile curente. În esență, rapoartele standard sunt un set de documente interactive - un mecanism eficient pentru utilizarea datelor contabile rezumative și detaliate în activitatea în curs. Utilizarea rapoartelor standard vă permite să alternați rapid între introducerea de noi tranzacții comerciale și vizualizarea rezultatelor contabile - puteți vedea cum noua operațiune a afectat datele contabile și puteți ajusta o tranzacție comercială introdusă anterior. Acest lucru creează condiții pentru detectarea și corectarea rapidă a erorilor utilizatorului.

Configurația conține următoarele rapoarte standard:

Bilanțul cifrei de afaceri,

Foaie de șah,

Bilanțul contului,

Cifra de afaceri a contului,

Card de cont,

Analiza subconto,

Cifra de afaceri între subconturi,

card subconto,

Afișări consolidate,

Postarea raportului,

Cartea principală,

Diagramă.

În primul rând, rapoartele standard sunt destinate contabililor companiei.

Rapoarte personalizate sunt create pentru a obține o selecție specifică de informații și (sau) pentru a obține un tip special de formular tipărit. De obicei, se concentrează pe o anumită secțiune a contabilității.

Rapoartele de specialitate includ:

Cartea de numerar

Cartea de cumpărături

Cartea de vânzări etc.

Alte rapoarte– Acestea sunt rapoarte care nu fac parte din rapoartele de configurare standard, specializate sau reglementate. Fiecare organizație își determină în mod independent compoziția și structura.

Raportare reglementată reprezintă formulare unificate pentru generarea raportării contabile, fiscale și statistice de stat. Compoziția indicatorilor raportului reglementat este reglementată de cadrul legal.

10.2. Rapoarte standard

După cum sa menționat deja, rapoartele standard sunt mijloace convenabile de lucru cu datele contabile.

Rapoartele prezintă informațiile conținute în jurnalul de postare într-o formă convenabilă pentru analiză și lucru. La generarea unui raport, datele sunt selectate numai din tranzacțiile necesare, care sunt prezentate într-o formă grupată și rezumată.

Rapoartele standard pot fi apelate din meniu „Rapoarte”.

Un raport standard este generat pentru o anumită perioadă de timp. Fiecare raport poate fi vizualizat pe un ecran de computer și tipărit pe hârtie.

Fiecare raport poate fi personalizat: utilizatorul poate specifica necesitatea de a afișa subconturi, cantități (pentru conturile pentru care este setat atributul contabil cantitativ), sumele valutare (pentru conturile pentru care este setat atributul de contabilitate valutară) sau, invers, dezactivarea afișarea detaliilor inutile. Puteți specifica criterii de selectare a informațiilor pentru generarea unui raport, de exemplu, să specificați anumite conturi pentru care ar trebui să fie generat un raport sau, dimpotrivă, să specificați conturi care să fie excluse din raport.

Să ne uităm la principiile generale de lucru cu rapoarte standard folosind exemplul unui bilanţ.

Bilanțul cifrei de afaceri este un raport general care este cel mai des folosit în practica contabilă. Bilanțul este un tabel, pentru fiecare rând al căruia sunt afișate date pe soldurile de început și finale și despre cifra de afaceri a contului pentru perioada de raportare. Conturile sunt ordonate în ordine numerică crescătoare.

Faceți clic pe butonul din antetul raportului „Setări” Puteți specifica perioada pentru care va fi generat raportul și puteți selecta organizația ale cărei date vor fi incluse în acesta. Când câmpul este gol "Organizare" Raportul este generat pentru toate organizațiile. De asemenea, în „Setări” Puteți specifica tipul de date de ieșire:

? „Sold extins”– dacă caseta de selectare este bifată, soldurile de deschidere și de închidere pentru anumite conturi vor fi afișate în formă extinsă. Lista acestor conturi și regulile pentru calcularea soldului extins pentru acestea sunt specificate în filă „Sold extins”.

? „Detalierea după subconturi și subconturi”– când caseta de selectare este bifată, în raport sunt afișate doar soldurile și cifra de afaceri pentru conturile de nivel superior. Dacă caseta de selectare este bifată, raportul va afișa și date despre subconturi, iar pentru anumite conturi – date despre subconturi. Lista conturilor detaliată prin subconto și ordinea subconto-ului este setată în fila „Detaliere”.

? „Date valutare”– dacă caseta de selectare este bifată, sumele valutare vor fi afișate pentru conturile în valută.

? „Date despre conturile în afara bilanțului”– dacă caseta de selectare este bifată, raportul va afișa nu numai conturi de bilanț, ci și conturi în afara bilanţului. Cifrele de afaceri și soldurile din conturile în afara bilanţului nu sunt incluse în totalul total al raportului.

Prin buton "Formă" Raportul este generat în conformitate cu setările curente.

Buton "Titlu" vă permite să obțineți o vizualizare mai compactă a raportului prin ascunderea antetului acestuia.

Butoane pentru salvarea și restabilirea setărilor

vă permit să salvați setările personalizate ale rapoartelor pentru utilizare ulterioară.

Toate rapoartele standard incluse în configurație au un mecanism de detaliere (descifrare) a datelor. Când cursorul se deplasează peste partea tabelară a raportului, acesta ia forma

ceea ce sugerează că este posibilă detalierea acestor numere cu un alt raport pentru a înțelege motivul apariției lor în acesta. Făcând dublu clic pe lupă, puteți obține informații mai detaliate despre parametrul raportului. Puteți detalia un parametru în diferite moduri; pe ecran apare un meniu pentru a selecta metoda de detaliere.

După selectarea opțiunii de detaliere și apăsarea butonului "BINE" Pe ecran va apărea un alt raport, explicând aspectul figurii care ne interesează, care la rândul său poate fi și descifrată mai departe.

Punctul final de detaliu este operațiunea sau documentul în care cifra care ne interesează a fost introdusă pentru prima dată în baza de date. Dacă este detectată o eroare, puteți corecta înregistrările tranzacției sau detaliile documentului. Pentru a finaliza detaliile, închideți toate ferestrele deschise, cu excepția ferestrei cu raportul dorit și faceți dublu clic pe butonul "Formă" pentru a genera un raport asupra datelor modificate.

Exemplu:

După ce am generat bilanţul pentru decembrie 2005, am descoperit un sold negativ în casa de marcat (contul 50).

Conform datelor noastre, venitul în această lună nu a fost de 150.000, ci de 155.000 de ruble. Făcând dublu clic pe cifra de afaceri debită a contului de casă (adică pe suma de 150.000), descifrăm această cifră cu raportul „Analiza contului 50”.

În partea tabelară a acestui raport, cursorul arată în continuare ca o „lupă”, așa că continuăm decodificarea, adică facem dublu clic pe numărul 150.000 din nou, după care ajungem la „Raport de postare”:

Corectăm suma documentului la suma necesară și reintroducem documentul făcând clic pe butonul „OK”. După aceasta, închideți toate ferestrele inutile, lăsând pe ecran doar „Bilanțul cifrei de afaceri” și regenerați-l folosind butonul „Generați”:

După cum puteți vedea, situația din raport a fost corectată acum contul 50 are un sold pozitiv de 749 de ruble.

Pentru a obține ajutor similar pentru un raport, deschideți-l și faceți clic pe butonul din bara de instrumente a formularului de ecran "Referinţă"

Foaie de șah– acesta este un raport general care conține o reprezentare tabelară a cifrei de afaceri între conturi pentru o perioadă de timp selectată. Rândurile tabelului corespund conturilor debitate, coloanele conturilor creditate. Dimensiunea foii de șah se poate dovedi a fi atât de mare încât să nu se potrivească în întregime pe ecranul computerului. În acest caz, va trebui să îl vizualizați pe ecranul computerului numai în fragmente individuale, mutându-le folosind barele de defilare ale formularului de raport.

Casetele de selectare din formular specifică setări suplimentare pentru detaliile datelor afișate:

? Pe valute. Dacă caseta de selectare este bifată, datele vor fi afișate pentru fiecare monedă pentru conturile în valută străină

? Pe subconturi. Dacă caseta de selectare este bifată, vor fi afișate datele privind subconturile

? Date despre conturile în afara bilanțului. Dacă caseta de selectare este bifată, datele vor fi afișate nu numai pentru conturile din bilanț, ci și pentru conturile din afara bilanţului.

Liniile de raport cu soldurile conturilor și cifra de afaceri pot fi descifrate prin „Raportul de înregistrare”.

Bilanțul contului– folosit pentru obținerea soldurilor și cifrei de afaceri pentru contul selectat. Raportul vă permite să obțineți detalii despre subconturile contului, iar pentru conturile pentru care se ține contabilitatea analitică - detalii despre obiectele specifice ale contabilității analitice (subconturi).

Extrasul poate fi construit în funcție de contul contabil selectat pentru organizația selectată.

Formular de configurare a raportului (deschis prin butonul „Setări”) vă permite să setați toți parametrii de raport posibili.

Pe marcaj "Sunt comune" conţine principalii parametri ai raportului:

Cont

Organizația bazată pe datele contabile pe care se bazează declarația

? „Date pe valute” – dacă caseta de selectare este bifată, sumele valutare vor fi afișate pentru un cont în valută.

? „Date cantități” – dacă caseta de selectare este bifată, cantitatea va fi afișată pentru un cont cantitativ

Pe marcaj "Detalierea" regulile de detaliere a contului sunt configurate:

? „După subconturi” – un semn de detaliere a contului după subconturi

? „După sub-cont” – lista specifică tipurile de sub-conto prin care doriți să detaliați contul.

Pe marcaj "Selecţie"

Liniile de raport pot fi descifrate de cardul de cont.

Analiza contului - afiseaza soldurile de deschidere si inchidere ale contului contabil, precum si cifra de afaceri in corespondenta cu conturile. În plus, puteți obține detalii despre subconturi și subconturi, precum și să afișați subtotaluri cu o anumită frecvență.

„Setări”) puteți seta toți parametrii de raport posibili. Pe marcaj "Sunt comune" sunt intrebati:

Datele

? Verifica. Este indicat contul analizat

? Organizare. Un raport este construit pe baza datelor contabile ale acestei organizații.

? Arată RPM. Din listă puteți selecta frecvența cu care vor fi afișate subtotalurile

? Potrivit cor. subconturi și subconturi. Când caseta este bifată, cifrele de afaceri cu conturile corespunzătoare vor fi detaliate suplimentar pe subconturi și pe subcont, dacă se află în fila „Detalierea corespondenței”. conturi”, este configurată detalierea contului după subcont.

? Date valutare

? Date de cantitate. Dacă caseta de selectare este bifată, cantitatea va fi afișată pentru un cont de cantitate

Pe marcaj "Detalii cont" se stabilesc regulile de detaliere a contului analizat:

? Pe subconturi. Indicator de detaliere a conturilor pe subconturi

? Prin subconto. Lista specifică tipurile de subconturi prin care contul trebuie detaliat.

Pe marcaj „Detalierea cor. conturi" puteți stabili regulile pentru detalierea cutiei. subconturi. Aceste reguli încep să funcționeze după verificarea „By cor. subconturi și subconturi" în prima filă. Tabelul are coloane:

Contul pentru care este stabilită regula de inversare;

Caseta de selectare pentru inversarea contului pe subconturi;

Subconturi pentru care contul va fi extins.

Pe marcaj "Selecţie" Fiecare linie specifică un element de selecție care conține:

Casetă de selectare pentru utilizarea elementului de selecție. Vă permite să dezactivați și să activați cu ușurință elementele de selecție individuale fără a elimina sau adăuga elemente.

Un câmp ale cărui valori sunt supuse condițiilor de selecție.

Tip de comparație – condiție de selecție.

Valoarea sau valorile de comparat.

Pentru condițiile de selecție pentru introducerea intervalului, acesta este specificat de două valori - limitele intervalului. Dacă se impune o condiție pentru a fi într-o listă, valorile de comparație sunt specificate printr-o listă de valori.

Liniile de raport care conțin cifre de afaceri cu conturile corespunzătoare pot fi descifrate de jurnalul de înregistrare, iar liniile cu solduri și cifra de afaceri pentru perioada pot fi descifrate de cardul de cont.

Card de cont este un raport standard cu detalii până la tranzacții. Raportul este calculat pentru un cont preselectat și este un tabel, fiecare rând afișând informații despre o tranzacție în care este implicat contul selectat. La sfârșitul rândului este afișat soldul rămas în cont după înregistrarea tranzacției în baza de informații.

Analiza subconto rezumă informațiile legate de subconto-ul selectat. Raportul arată soldurile de deschidere și de închidere, precum și cifra de afaceri pentru perioada pentru conturile care au tipul subconto selectat sau valoarea subconto selectată.

În formularul de setări ale raportului (deschis prin butonul „Setări”) pe filă "Sunt comune" parametrii principali sunt setati:

Datele de început și de sfârșit ale perioadei de raportare

? Subconto 1, Subconto 2, Subconto 3. Sunt indicate tipurile de subcontos și valori de subconto prin care datele contabile vor fi selectate și detaliate. Dacă este selectat un tip de subconto, raportul va include conturi care au un subconto de acest tip, iar liniile de raport vor fi grupate după valorile acestui subconto. Dacă, pe lângă tipul subconto, este selectată valoarea subconto, atunci aceasta va fi folosită ca filtru.

? Organizare

? Pe subconturi. Când caseta de selectare este bifată, raportul va afișa în plus totalurile pentru subconturi.

? Date valutare. Dacă caseta de selectare este bifată, sumele valutare vor fi afișate pentru un cont în valută străină.

? Date de cantitate. Dacă caseta de selectare este bifată, cantitatea va fi afișată pentru un cont de cantitate.

Pe marcaj "Selecţie" Fiecare linie specifică un element de selecție care conține:

Un câmp ale cărui valori sunt supuse condițiilor de selecție.

Tip de comparație – condiție de selecție.

Pe marcaj "Triere" puteți seta posibile opțiuni de sortare (în ordine crescătoare sau descrescătoare) a câmpurilor disponibile selectate din fereastra din dreapta spre stânga folosind butoanele de control cu săgeți.

Liniile de raport cu soldurile și cifra de afaceri pe conturile pentru perioada pot fi descifrate cu un card de cont și linii de detaliu pentru subconturi cu un jurnal de înregistrare.

De exemplu: Folosind raportul „Analiza Subconto”, puteți afla valoarea reziduală a unui anumit mijloc fix (de exemplu, un cazan). Pentru a face acest lucru, apelați raportul de pe ecran și utilizați butonul „Setări”. Pe prima filă, introducând o nouă linie, vom indica tipul de subconto „Mije fixe” în fila „Selectare”, vom indica un mijloc fix specific - camera cazanelor;

Ca rezultat, făcând clic pe butonul „Generare” va avea ca rezultat următorul raport:

Din raportul generat este clar că la sfârșitul anului 2005, costul inițial al cazanului era de 1.944.000 de ruble, amortizarea cumulata a fost de 13.500 de ruble și, în consecință, valoarea reziduală a fost de 1.930.500 de ruble (date din ultimele două coloane).

Raport Cifra de afaceri între subconturi afișează o listă a tuturor cifrelor de afaceri între două subconturi selectate cu detaliile specificate pentru perioada specificată.

În formularul de setări ale raportului (deschis prin butonul „Setări”) pe fila " General" sunt setati urmatorii parametri:

? Datele

? Organizare

? Tipuri de subconto, Tipuri de miezuri subconto. Tipuri de subcontos, informații despre cifra de afaceri între care trebuie obținute. Raportul include acele tranzacții în care o parte a tranzacției conține întregul set de tipuri de subconto, iar a doua parte a tranzacției conține întregul set de tipuri de subconto.

Pe marcaj "Detalierea" sunt indicate câmpurile pentru care este necesară afișarea cifrei de afaceri consolidate pentru perioada de raportare. Ordinea câmpurilor determină ordinea în care sunt afișate câmpurile în raport, tipul câmpului determină nivelul de detaliu (elemente - detaliu numai pe elemente, ierarhie - detaliu pe elemente și grupurile în care se află aceste elemente, ierarhie doar - detaliu numai pe grupuri).

Pe marcaj "Selecţie" Fiecare linie specifică un element de selecție care conține:

Un câmp ale cărui valori sunt supuse condițiilor de selecție.

Tip de comparație – condiție de selecție.

Valoarea sau valorile de comparat.

Liniile de raport pot fi descifrate prin „Raport de postare”.

De exemplu: Suntem interesați de tranzacțiile TD Neva din anul 2005, în care mărfurile „Ibric BINATONE AEJ-1001, 2,2 l” au fost primite de la contrapartea SRL Baza de Produse Electrice.

Să folosim raportul „Cifra de afaceri între subconturi”, pe care îl vom configura astfel încât baza de date să caute tranzacții în care Nomenclatorul sub-conto cu valoarea „Ierbător BINATONE AEJ-1001, 2,2 l” și contrapărțile sub-conto. cu valoarea „Electrical Goods Database LLC” se ciocnesc. Pentru a face acest lucru, în raportul care se deschide, setați perioada în 2005. Faceți clic pe butonul „Setări” și în prima filă, introducând o nouă linie, completați câmpurile „Tipuri de sub-conto” și „Tipuri de sub-conto”:

În fila „Selectare” setăm valorile subconto care ne interesează:

Salvăm setarea făcând clic pe butonul „OK”, iar în raportul deschis, faceți clic pe butonul „Generare”. Din raportul primit, reiese clar că în 2005, Casa de Comerț Neva a primit 10 bucăți de ceainice BINATONE în valoare de 6.907,17 ruble din Baza de date de produse electrice:

Rezultatul obținut poate fi detaliat în continuare cu un raport de tranzacție, din care reiese clar că ceainicele au ajuns din Baza de date de produse electrice și au fost valorificate pe 16 ianuarie:

Card subconto furnizează o selecție ordonată în funcție de dată a tranzacțiilor în care a fost utilizat tipul sau valoarea subconto selectată. La sfârșitul fiecărei înregistrări este afișat soldul final al subcontului rezultat în urma introducerii acestei tranzacții.

În formularul de setări ale raportului (deschis prin butonul „Setări”) pe filă "Sunt comune" sunt intrebati:

? Dateleînceputul și sfârșitul perioadei de raportare

? Organizare, conform datelor contabile din care este construit cardul

? Tipuri de subconto. Lista de tipuri de subconto, conform căruia trebuie să retrageți cardul. Dacă sunt specificate mai multe tipuri de subconturi, numai acele tranzacții care conțin toate tipurile selectate de subconturi vor fi incluse în card.

? Periodicitate, de la care trebuie să ieșiți viteza.

În fila „Selectare”, este specificat un element de selecție în fiecare linie, care conține:

Un câmp ale cărui valori sunt supuse condițiilor de selecție.

Tip de comparație – condiție de selecție.

Valoarea sau valorile de comparat. Pentru condițiile de selecție pentru intrarea în interval, acesta este specificat de două valori - limitele intervalului. Dacă se impune o condiție pentru a fi într-o listă, valorile de comparație sunt specificate printr-o listă de valori.

Liniile de raport care conțin date despre tranzacție sunt decriptate prin deschiderea documentului care a generat tranzacția.

Raport Postări rezumate afișează o listă de tranzacții rezumative pentru perioada de timp selectată. Setările de raport vă permit să setați detalii în subconturi și să organizați lista după conturi de debit sau conturi de credit.

Postarea raportului afișează informații din tranzacțiile selectate conform criteriilor specificate. De exemplu, pentru selecție puteți specifica fie un cont de debit, fie un cont de credit, sau ambele conturi. Acest raport poate fi considerat un instrument universal și personalizabil pentru vizualizarea selectivă a jurnalului de tranzacții.

În formularul de setări ale raportului (deschis prin butonul „Setări”) în fila „General”, setați următorii parametri:

? Dateleînceputul și sfârșitul perioadei de raportare

? Organizare. Numele organizației pentru a cărei contabilitate este generat raportul

? Corespondenţă. Specificarea unei liste de corespondență pentru selectarea tranzacțiilor. Tabelul de corespondență conține o listă de corespondențe de cont care trebuie selectate pentru raport. De exemplu:

Dt 10, Kt 60 – se vor selecta tranzacții al căror cont de debit este inclus în grupa de conturi 10, iar contul de credit în grupa de conturi 60

Dt 62.01 – se vor selecta tranzacții al căror cont de debit este egal cu 62.01, contul de credit poate fi oricare.

Dacă nu este specificat niciun cont, atunci toate tranzacțiile vor fi selectate.

Pentru fiecare corespondență specificată, pot fi specificate selecții analitice suplimentare:

Un câmp ale cărui valori sunt supuse condițiilor de selecție.

Tip de comparație – condiție de selecție.

Valoarea sau valorile de comparat.

Pe marcaj "Selecţie" regulile de selecție care se aplică întregii corespondențe simultan sunt indicate:

? Valută. Selectați tranzacții numai pentru o anumită monedă

? Numărul revistei. Selectați tranzacțiile incluse numai în jurnalul specificat

? Document. Selectați tranzacțiile dintr-un singur document

? Căutați după subșir. Configurarea selecției tranzacțiilor după subșir. Căutarea unui subșir poate fi efectuată atât în conținutul tranzacției (caseta de selectare „În conținut”), cât și în vizualizarea subconto (caseta de selectare „În subconto”). Caseta de selectare „Insensibilitate la majuscule și minuscule” dezactivează sensibilitatea la majuscule și minuscule atunci când se caută un subșir.

La decodificarea unei linii de raport, se deschide documentul care a generat tranzacția.

cartea principală arata pentru fiecare cont soldul initial si final, cifra de afaceri a acestuia cu alte conturi.

În formularul de setări ale raportului (deschis prin butonul „Setări”) pentru a marca "Sunt comune" se introduc principalii parametri:

? Dateleînceputul și sfârșitul perioadei de raportare.

? Organizare. Un raport este construit pe baza datelor contabile ale acestei organizații.

? Perioadă. Specifică frecvența cu care vor fi afișate subtotalurile.

? Toate perioadele. Dacă caseta de selectare este bifată, vor fi afișate și acele perioade pentru care nu a existat nicio cifră de afaceri.

? Sold extins. Dacă caseta de selectare este bifată, vor fi afișate soldurile extinse la începutul și la sfârșitul fiecărei perioade. Setarea de calcul a soldului extins este setată individual pentru fiecare cont în fila „Sold extins”.

Pe marcaj „Sold extins” sunt specificate regulile de calcul a soldului extins pentru soldurile de la începutul și sfârșitul perioadelor. Secțiunea tabelară indică:

? Verifica. Contul contabil pentru care doriți să afișați soldul extins.

? Subconturi. Dacă caseta de selectare este bifată, se va calcula soldul extins pentru subconturi.

? Prin subconto. Acest câmp specifică o listă de tipuri de subconto pentru care este necesar să se calculeze soldul extins.

Prin buton "Mod implicit" calculul implicit al soldului extins poate fi configurat.

Liniile de raport pot fi descifrate prin raportul „Cifrarea de afaceri” sau „Raportul de postare”.

Diagramă conceput pentru a afișa datele contabile într-o formă vizuală.

În formularul de setări ale raportului (deschis prin butonul „Setări”) pe filă "General" se introduc principalii parametri:

? Dateleînceputul și sfârșitul perioadei de raportare

? Verifica. Este indicat contul analizat

? Organizare. Un raport este construit pe baza datelor contabile ale acestei organizații.

? Perioadă. Frecvența prezentării datelor (pe zile, săptămâni, decenii, luni etc.)

? Tipul totalurilor. Tipul de date care trebuie prezentate grafic: solduri de cont sau cifra de afaceri, debit sau credit, suma sau cantitate.

Pe marcaj „Serii și puncte” Introduceți parametrii sursei de date pentru diagramă:

? Serie. Date care formează o serie la trasarea unei diagrame. Pentru fiecare tip de serie se poate specifica tipul de ieșire a datelor: elemente, ierarhie sau numai ierarhie

? Puncte. Date care formează punctele individuale pentru o serie de diagrame. Pentru fiecare tip de punct se poate specifica tipul de ieșire a datelor: elemente, ierarhie sau numai ierarhie

? Maxim episoade. Stabilește modul de limitare a numărului maxim de serii de diagrame afișate. Acest parametru determină numărul de serii care vor fi afișate în diagramă:

? Nu. Toate episoadele vor fi afișate

? Cantitate. Va fi afișat doar numărul specificat de serie cu valoarea maximă. Datele din seria rămasă sunt rezumate și afișate în seria de rezumat

? Procentul maxim. Vor fi afișate doar acele serii al căror maxim depășește pragul maximului absolut de date corespunzător setării. Datele din seria rămasă sunt rezumate și afișate în seria de rezumat

Pe marcaj "Diagramă" Introduceți parametrii de afișare a diagramei:

? Tipul graficului.

? Tipul semnăturilor. Definește opțiunile de etichetă utilizate pentru a explica semnificația fiecărui punct de pe diagramă.

? Extensie. Definește parametrii de extindere a segmentelor pentru diagramele circulare. Sectorul cu valoarea maximă sau minimă poate fi extins, toate sectoarele pot fi extinse

De asemenea, sunt setate afișarea chenarului, afișarea titlului, afișarea legendei și afișarea luminii (simularea efectului de iluminare al diagramelor volumetrice).

Pe marcaj "Selecţie" Fiecare linie specifică un element de selecție care conține:

Un câmp ale cărui valori sunt supuse condițiilor de selecție.

Tip de comparație – condiție de selecție.

Valoarea sau valorile de comparat.

Datele diagramei pot fi descifrate printr-o diagramă de același tip pentru alte serii.

10.3. Raportare reglementată

Întreprinderea este obligată să genereze periodic raportări reglementate - seturi de rapoarte, procedura de completare care este stabilită prin documente de reglementare. Configurația face ca rezolvarea acestei probleme să fie cât mai ușoară posibil.

Rapoartele reglementate sunt destinate transmiterii către autoritățile de reglementare, inclusiv în formă electronică. Pentru fiecare nou trimestru, 1C creează noi formulare ale acestor rapoarte, care sunt distribuite gratuit utilizatorilor înregistrați.

Raportarea reglementată include:

Situațiile financiare;

Declarații și calcule fiscale;

Raportări către fondurile sociale extrabugetare;

Raportare statistică;

certificate depuse la organele fiscale;

Declarații privind producția și circulația produselor alcoolice.

Pentru a accesa rapoartele reglementate, puteți utiliza formularul sau formularul director de rapoarte reglementate. Mai mult, forma „Raportare reglementară și financiară” este mai axat pe munca de generare a rapoartelor gata făcute, iar formularul de director este mai axat pe crearea unei liste de rapoarte. Procedura de completare a unui raport reglementat poate fi demarata din orice formular.

Pentru a controla procesul de completare a unui raport reglementat, este utilizată o zonă de dialog, situată în partea de sus a formularului său de ecran.

Formularul de raport completat este parțial editabil. Accesibilitatea celulelor de formulare individuale este demonstrată de culoarea lor de fundal. Unele celule sunt colorate în alb - astfel de celule nu sunt disponibile pentru editare. Celulele colorate în galben sunt concepute pentru ca utilizatorul să introducă informații. Iar datele celulelor verzi sunt calculate automat pe baza datelor altor celule, inclusiv a celor completate de utilizator.

Rapoartele contabile reglementate oferă un mecanism de decodare, datorită căruia puteți vizualiza algoritmul de calcul al indicatorului sau puteți apela un raport contabil standard pentru o analiză mai detaliată.

Culorile diferite ale celulelor celulelor facilitează interacțiunea utilizatorului cu raportul. Dar la pregătirea raportului pentru imprimare, toate celulele formularului vor deveni albe.

Acele rapoarte reglementate pentru care o astfel de posibilitate este prevăzută de documentele de reglementare pot fi descărcate electronic.

Componența raportării reglementate

„1C: Contabilitate 8.0” include următoarele rapoarte reglementate:

Situațiile financiare

Bilanț (formular nr. 1)

Declarația de profit și pierdere (formularul nr. 2)

Situația modificărilor capitalului (Formular nr. 3)

Situația fluxurilor de numerar (formularul nr. 4)

Anexă la bilanţ (formular nr. 5)

Raport privind utilizarea intenționată a fondurilor primite (formularul nr. 6)

Calculul activelor nete

Raportarea fiscală

Declarație fiscală conform UST

Declarație de venit estimat supus impozitării UST

Plăți în avans conform UST

Card rezumat pentru înregistrarea sumelor UST

Declaratie de contributii de asigurare pentru asigurarea obligatorie de pensie (OPI)

Plăți în avans în cadrul asigurării obligatorii de pensie

Fișă de rezumat pentru înregistrarea sumelor primelor de asigurare ale casei de asigurări obligatorii de pensii

Restituire TVA

Declarație fiscală pentru TVA la o cotă de 0%

Recuperarea taxei pe venit

Declarație de impozit pentru impozitul pe venit în timpul partajării producției

Declarație de impozit pe veniturile din afara Federației Ruse

Declaratie de impozit pe proprietate

Declarație fiscală pentru impozitul pe teren

Plăți în avans pentru impozitul pe teren

Declarație de accize (Anexa 1)

Declarație fiscală pentru accizele la băuturile alcoolice

Declarație fiscală la accizele la produsele petroliere

Declarație fiscală privind accizele la materiile prime minerale (gaze naturale)

Declarație fiscală la accizele la produsele din tutun

Declarație fiscală pentru impozitul pe afaceri de jocuri de noroc

Declaratie fiscala conform sistemului fiscal simplificat

Declaratie fiscala pentru UTII

Declarație fiscală pentru impozitul agricol unificat

Declaratie fiscala pentru taxa de transport

Plăți în avans pentru taxa de transport

Declaratie fiscala pentru taxa de extractie minerala

Calculul plăților regulate pentru utilizarea subsolului

Declaratie fiscala pentru taxa pe apa

Calculul plății pentru apă

Declarație fiscală pentru impozitele indirecte la importul de mărfuri din Belarus

Cerere de import de mărfuri (din Belarus) și plata impozitelor indirecte

Calculul impozitului pe venitul plătit organizațiilor străine

Informații privind taxele pentru utilizarea resurselor biologice acvatice

Informații privind taxele pentru utilizarea obiectelor faunei sălbatice

Calculul taxelor pentru poluarea mediului

Raportarea fiscală a organizațiilor străine

Declarație fiscală pentru impozitul pe venit al unei organizații străine

Raport privind activitățile unei organizații străine în Federația Rusă

Informații privind veniturile persoanelor fizice (registrul formularelor 2-NDFL)

Card individual pentru înregistrarea sumelor UST

Transferul formularelor SZV-4

Cerere de schimb, duplicat certificat de asigurare ADV-2, ADV-3

Chestionarul persoanei asigurate ADV-1

Card individual pentru înregistrarea sumelor primelor de asigurare ale casei de asigurări publice obligatorii de sănătate

Raportarea la fonduri

Formularul 4-FSS

Formularul 4a-FSS

Raport privind utilizarea primelor de asigurare pentru vătămări industriale

Formularul nr. 1-cotă (Moscova)

Raportare statistică

Formularul P-1

Formularul P-2

Formularul P-2 (scurt)

Formularul P-3

Formularul P-4

Formularul P-5 (m)

Întrebări

Informații despre conturile în valută

Informații despre conturile în ruble

Lista întreprinderilor debitoare

Lista întreprinderilor creditoare

Certificat de conturi de încasat

Certificat de conturi de plătit

Anexă la certificatul de conturi de plătit

Declaratie de productie si cifra de afaceri de produse alcoolice

Producerea și circulația alcoolului etilic

Folosind alcool etilic

Producția și circulația produselor alcoolice

Utilizarea materialelor vinicole

Cifra de afaceri de alcool și produse alcoolice

Furnizare de alcool și produse alcoolice

Primirea materialelor alcoolice și vinicole

Lucrul cu o listă de rapoarte

Pentru a configura lista rapoartelor reglementate, puteți folosi directorul rapoartelor reglementate, deschis din formularele „Raportare reglementată și financiară”.

Directorul conține o listă de rapoarte reglementate. Toate rapoartele sunt împărțite în grupuri de raportare (contabil, fiscal, statistic etc.). Inițial, lista include toate rapoartele incluse în livrarea produsului software. Adăugarea, ștergerea și mutarea grupurilor de rapoarte și rapoartelor individuale în director se efectuează în mod obișnuit pentru directoarele din sistemul 1C:Enterprise 8.0. Rapoartele și grupurile de rapoarte pot fi aranjate în funcție de gustul utilizatorului. Rapoartele pot fi mutate din grupurile lor într-un grup. Și dacă compania nu trimite deloc formulare de raportare, atunci acestea pot fi eliminate din listă făcând clic pe butonul "Ascunde". Pentru a afișa formulare de raportare ascunse anterior în listă, utilizați butonul "Restabili".

Apăsați butonul "Actualizați" restabilește lista rapoartelor la forma lor originală. Acest lucru poate fi necesar atunci când actualizați configurația și adăugați noi formulare de raportare.

Puteți adăuga un nou raport la listă, care nu este furnizat în configurația standard și a fost dezvoltat de parteneri sau specialiști interni. Un astfel de raport este generat de un fișier de procesare extern.

Rezultatele modificării listei de rapoarte vor fi afișate în formular „Raportarea reglementară și financiară”.

Generarea de rapoarte reglementate

La începutul procedurii de generare a unui raport reglementat se deschide formularul de pornire.

Formularul de start este destinat selectării unei organizații și a perioadei de generare a unui raport reglementat, precum și pentru determinarea automată a formei unui raport reglementat corespunzător perioadei selectate. În plus, dacă un raport reglementat poate fi compilat în diferite forme, butonul devine disponibil în formularul de pornire „Selectați formularul”. Această caracteristică poate fi utilă în cazurile în care perioada de punere în aplicare a formularului nu este clar stabilită, iar autoritatea de reglementare solicită prezentarea unei versiuni care nu sunt cele mai recente a formularului de raportare.

După apăsarea butonului "BINE" formularul de plecare va deschide forma selectată a raportului reglementat.

Formular de raport reglementat

Formularul conține un formular de raport, deasupra și sub care există o zonă de dialog pentru generarea raportului. Dacă specificați o organizație aici, specificați alți parametri și faceți clic pe butonul "Completați", atunci sistemul va completa formularul cu date obtinute din baza de informatii si calculate pe baza acestora.

Formularul de raport conține celule de diferite culori. Celulele cu fundal alb sunt un analog al elementelor de formular de raport tipărit pe hârtie - în consecință, datele din aceste celule nu pot fi ajustate de către utilizator. Celulele cu o culoare de fundal diferită sunt completate de sistem sau utilizator, dar:

Celulele cu galben fundalul poate fi completat manual;

Celulele cu verde deschis fundalul este completat de sistem, dar datele acestora pot fi și ajustate;

Celulele cu verde fundalul sunt calculate automat pe baza datelor introduse în alte celule, nu sunt disponibile pentru corectare; adică la corectarea datelor din celulele verzi deschise, datele din celulele verzi vor fi recalculate automat.

Utilizatorul poate modifica parțial ordinea în care este completat raportul. În formularul de raport, puteți modifica manual proprietățile oricărei celule verde deschis selectând una dintre următoarele opțiuni:

? nu completați automat– în acest caz, atunci când raportul este generat din nou, această celulă va rămâne goală;

? umple automat cu ajustări– în acest caz, celula este completată în comun de către sistem și utilizator: sistemul își calculează valoarea în funcție de datele de bază de informații, utilizatorul își adaugă valoarea de ajustare, iar suma acestor două valori este afișată în celula însăși;

? Completați numai automat și nu reglați manual– starea inițială a celulei verde deschis.

Pentru a completa celulele de raport individuale, sistemul oferă utilizatorului un mecanism eficient de selectare a unei valori din listă. Făcând dublu clic pe o astfel de celulă, utilizatorul poate apela o listă de valori predefinite.

Din această listă puteți selecta o valoare de înlocuit într-o celulă (sau o zonă de celule învecinate).

Puteți adăuga și, dimpotrivă, șterge rânduri din formularul de raport. În acest caz, sistemul va monitoriza plasarea datelor pe paginile tipărite și, dacă este necesar, va adăuga automat o pagină A4.

Rapoarte cu mai multe pagini

Dacă un raport reglementat constă din mai multe secțiuni, atunci forma sa va conține marcajele corespunzătoare. Utilizatorului i se oferă posibilitatea de a face setări suplimentare pentru un astfel de raport, de exemplu, puteți dezactiva afișarea unor marcaje în formular;

Pentru unele secțiuni, este posibil să se adauge un set de pagini întregi - în cazurile în care utilizatorul poate avea nevoie și nu contrazice documentele de reglementare. Pentru a implementa această caracteristică există un buton "Adăuga"în partea de jos a formularului.

Tipărirea rapoartelor reglementate

Pentru a tipări raportul, utilizați butonul "Sigiliu", aflat în partea de jos a formularului de raport reglementat. Când faceți clic pe el, puteți selecta una dintre următoarele acțiuni din meniul derulant:

? „Tipărește imediat”– tipăriți raportul direct la imprimantă, fără previzualizare.

? „Afișați formularul”– scoateți raportul sub forma unui formular tipărit pregătit în scopul previzualizării și editării.

La selectarea unui articol „Afișați formularul” O fereastră de previzualizare a formularului tipărit al raportului va fi afișată pe ecranul computerului utilizatorului.

La pregătirea formularului tipărit, sistemul împarte automat raportul în pagini și le numerotează și, de asemenea, elimină accentele de culoare ale celulelor. Forma tipărită a raportului este disponibilă pentru vizualizare pe foi separate.

Folosind zona de dialog situată în stânga zonei de formular, puteți controla vizualizarea foilor. În plus, în zona de dialog puteți marca foile de raport care ar trebui să fie tipărite (sistemul va marca mai întâi toate foile). Puteți specifica numărul de copii care vor fi tipărite și puteți modifica ordinea în care sunt imprimate foile.

În etapa de previzualizare, puteți edita raportul generat și puteți salva fișiere ale foilor de raport marcate pe disc - folosind butonul "Salva"în partea de jos a formularului. Dar pentru a stoca rapoartele generate, este mai convenabil să folosiți jurnalul de rapoarte reglementate.

Raportare reglementată în formă electronică

Documentele de reglementare prevăd posibilitatea depunerii raportărilor contabile și fiscale atât în format hârtie, cât și în format electronic.

Pentru a genera rapoarte în formă electronică, există un buton în partea de sus a formularului de raport reglementat "Descărca".

La un clic pe un buton "Descărca" sistemul va verifica integralitatea și corectitudinea raportului întocmit în conformitate cu cerințele documentelor de reglementare. Dacă orice cerințe nu sunt îndeplinite, sistemul va afișa mesaje adecvate și va oferi un mecanism eficient de navigare a erorilor.

O fereastră de navigare specială conține o listă de erori, după corectare pe care puteți încerca să descărcați din nou raportul. Dacă rezultatul testului este pozitiv, sistemul va solicita utilizatorului să selecteze o locație pentru a salva fișierul raport.

Unele rapoarte pot avea mai multe formate de fișiere diferite. Formatul fișierului este selectat automat de către sistem, dar poate fi modificat folosind butonul „Format de încărcare”.

Raportarea asupra persoanelor fizice

O întreprindere care funcționează activ trebuie să completeze volume deosebit de mari de raportări reglementate pentru persoane fizice, pentru a le furniza autorităților fiscale și Fondului de pensii.

Configurația face cât mai ușor posibil să se completeze seturi de raportare pentru persoane fizice, atât în format hârtie, cât și în format electronic. Seturile de rezultate sunt generate direct din formularul de ecran al raportului reglementat.

Salvarea și reutilizarea rapoartelor reglementate

Un raport reglementat completat poate fi tratat ca un document de foaie de calcul în sistemul 1C:Enterprise 8.0: poate fi editat ca document separat de foaie de calcul și salvat pe disc ca fișiere. Dar este mult mai convenabil să stocați rapoartele reglementate odată generate direct în baza de informații.

Dacă, după generarea unui raport reglementat, faceți clic pe butonul din partea de jos a formularului acestuia "Record", apoi raportul va fi salvat în jurnalul rapoartelor reglementate.

Puteți lucra cu jurnalul de rapoarte reglementate ca și cu un jurnal de documente obișnuit al sistemului 1C:Enterprise 8.0. Jurnalul afișează o listă cu toate rapoartele generate și salvate anterior, iar dacă jurnalul conține prea multe rapoarte, atunci pentru ușurință de vizualizare puteți selecta în funcție de tipul de raport și de perioadă. Din jurnal, puteți deschide orice raport generat anterior, puteți să-l modificați și să îl salvați din nou cu modificările deja făcute. În plus, dacă forma unui raport reglementat s-a schimbat în timp, atunci raportul va fi deschis în forma „veche” corespunzătoare.

Puteți reimprima raportul, îl puteți descărca electronic sau puteți șterge rapoartele vechi sau completate incorect.

Formele de raportare reglementată sunt modificate periodic prin decizii ale organelor guvernamentale. Compania 1C monitorizează aceste modificări și oferă utilizatorilor săi posibilitatea de a actualiza rapid formularele de raportare reglementate în configurațiile utilizate. Un mecanism eficient de actualizare a configurației standard este utilizat pentru a actualiza formularele.

Programul se compară favorabil cu alte produse - ține cont de specificul activităților bancare: a fost dezvoltat un mecanism încorporat pentru deschiderea automată a unui cont și există o opțiune de integrare cu sisteme bancare automatizate. Configurația este considerată o aplicație convenabilă și funcțională care vă permite să implementați contabilitatea pentru fiecare industrie din întreprindere.

Capacități de servicii software

Pe lângă multe instrumente convenabile pentru calcularea datelor și încărcarea cursurilor de schimb, programul are controale încorporate care elimină situațiile eronate.
Toate datele sunt afișate și introduse corect, soldurile la anularea obiectelor de valoare sunt reflectate, iar datele pot fi găsite folosind căutarea full-text într-o bază de date unificată de informații.
De asemenea, este convenabil să gestionați accesul la acreditări. Interfața programului are capacitatea de a bloca accesul pentru anumite grupuri de utilizatori - acest lucru asigură confidențialitatea informațiilor.
Utilizarea unei platforme de încredere poate asigura o funcționare stabilă și stocarea informațiilor de înaltă calitate: aceasta este o arhitectură puternică de sistem cu trei niveluri, datorită căreia se obține performanță ridicată sub orice sarcină și volume mari de date procesate.

Capabilitati software

Pe lângă contabilizarea mijloacelor fixe, puteți controla activitatea mai multor organizații (sucursale bancare) simultan. Acesta este un sistem bine construit de contabilitate și contabilitate fiscală pentru activitățile economice ale filialelor, înscris într-o singură bază de informații. Comoditatea sistemului constă în combinarea datelor - în liste și tabele este ușor să găsiți informații despre angajați, parteneri de afaceri și locurile în care sunt stocate fondurile.
Angajații depozitului pot folosi programul pentru a menține contabilitatea cantitativă sau cantitativă. Prin crearea unei baze de informații, aceasta poate reflecta orice rezultate ale inventarului, care sunt apoi verificate automat cu datele contabile curente. După ce au primit informații despre stoc, este mai ușor să operați cu surplusuri identificate și lipsuri anulate.
Folosind sistemul, puteți, de asemenea, să urmăriți bunurile materiale. În acest caz, stocurile sunt anulate ca cheltuieli la transferul pentru utilizare. Contabilitatea analitică a acestor bunuri de valoare se efectuează conform nomenclaturii, atribuindu-se numere de inventar corespunzătoare fiecărui obiect. Toate operațiunile de transfer al activelor materiale, deplasarea și anularea acestora sunt automatizate.
În ceea ce privește contabilitatea decontărilor cu contrapărțile, funcțiile programului ajută la corelarea plăților cu contractele și documentele de decontare. Contabilul poate deschide conturi pentru fiecare contraparte care conțin creanțe și datorii. Puteți posta documente efectuând operațiuni de transfer de sold.
Toate operațiunile de numerar și bancare, tipărirea cecurilor și ordinelor de plată sunt monitorizate, iar mișcarea tranzacțiilor în numerar și fără numerar este luată în considerare. Fiecare tranzacție pentru decontări cu furnizorii și clienții este automatizată.
Programul vă permite să luați în considerare decontările cu persoane responsabile, reflectând nu numai cheltuielile excesive, ci și returnarea soldurilor neutilizate.

Prețul scăzut al 1C Activitățile administrative și economice ale băncii vă permite să o implementați rapid într-o instituție bancară și să obțineți rezultate excelente: eficiența organizației și a sucursalelor sale crește. Este profitabil să cumpărați 1C Activități administrative și economice ale băncii pentru a coordona activitățile oricăror zone ale băncii și pentru a simplifica controlul asupra fiecărei operațiuni.

1. Cum se contabilizează rezerva pentru pierderi?

Datorită prezenței unui proces automat pentru crearea unei rezerve pentru conturile de creanță, este posibil să se determine valoarea rezervelor folosind elemente individuale ale bazei de calcul. Clasificarea acestor elemente se face pe baza datoriilor la credite ale contrapartidelor. Puteți revizui categoria de calitate atunci când închideți conturile de creanțe. Atunci când o creanță neperformantă este anulată, costul acesteia este rambursat din rezervă.

2. Cum sunt contabilizate stocurile imobilizate?

Configurația implementează contabilitatea proprietății achiziționate în baza acordurilor de gaj sau de compensare. Informațiile analitice privind stocurile necurente sunt furnizate de locația de depozitare. Operațiunea de transfer a stocurilor imobilizate la mijloace fixe a devenit automatizată, în timp ce contabilizarea inventarului proprietății se realizează în același mod ca și mijloacele fixe.

3. Configurația este actualizată automat?

Configurația are un asistent de actualizare încorporat, care primește informații despre modificările actuale ale software-ului și instalează automat noile versiuni detectate ale acestei aplicații.

Programul vine cu un disc de instalare, un formular de înregistrare și un plic cu coduri PIN, precum și un disc cu informații și informații tehnice pentru deservirea programului.

Analiza financiară și economică regulată a activităților unei întreprinderi este imposibilă fără sisteme informatice moderne care permit acumularea datelor contabile și procesarea acestora, generând raportări analitice. Utilizarea instrumentelor moderne de automatizare face posibilă reducerea riscurilor asociate cu factorul uman, face raportarea promptă și fiabilă și efectuarea de analize în acele secțiuni care sunt necesare managerului, ținând cont de nevoile sale personale.

Soluțiile software moderne dezvoltate pe platforma 1C:Enterprise 8 oferă oportunități ample de analiză a activităților financiare ale întreprinderilor de diferite dimensiuni, de la o fabrică mică până la raportarea financiară corporativă în grupuri de companii și holdinguri distribuite geografic. În primul rând, acestea sunt „Managementul întreprinderii de producție” și „Consolidare”.

Capabilitățile subsistemului „Bugetare” în programul „Managementul întreprinderii de producție 8”.

Produsul software „1C:Enterprise Management of a Manufacturing Enterprise 8” este o soluție de clasă ERP și vă permite să creați un spațiu informațional unificat pentru afișarea activităților financiare și economice ale unei întreprinderi, acoperind principalele sale procese de afaceri.

Pe aspectele metodologice de implementare a managementului, contabilității financiare și raportării conform IFRS, suportul de consultanță pentru produs a fost oferit de grupul de audit și consultanță de renume mondial PricewaterhouseCoopers.

Pe lângă analiza situațiilor financiare și calcularea indicatorilor de performanță financiară a unei întreprinderi, acest produs software vă permite să evaluați rapid activele și pasivele companiei, anticipând astfel dinamica negativă a indicatorilor. În special, un număr de rapoarte de sistem sunt destinate unui astfel de control operațional, care sunt construite pe baza datelor contabile înregistrate în procesul de activitate de către serviciile întreprinderii:

Lista loturilor din depozite;
Cifra de afaceri de produse;
Declarația de amortizare a mijloacelor fixe;
Analiza fluxului de numerar;
Programul de plată;
Datoria contrapartidelor;
Declarația decontărilor reciproce cu contrapărțile;
„Conturi de încasat pe intervale”;
si etc.

Deci, în special, raportul este destinat să analizeze prezența lipsurilor de numerar Program de plată. Acest raport poate fi construit prin automatizarea contabilizării cererilor de cheltuire a fondurilor și cererilor de primire de fonduri. Efectuând planificarea operațională a cheltuielilor/primirii fondurilor, nu numai că puteți primi automat un raport Calendar de plăți din sistem, ci puteți gestiona și cele mai lichide active ale întreprinderii, reglementând debitarea fondurilor din conturile companiei.

Pentru a evalua rapid starea conturilor de încasat, se pot folosi două rapoarte: Datoria contrapărților și Conturile de încasat pe intervale. Aceste rapoarte vă permit să obțineți informații detaliate despre valoarea creanțelor și perioada de îndatorare. Acesta este un punct important, deoarece serviciile titularilor de contract (sau angajații serviciilor financiare) trebuie să monitorizeze cu promptitudine respectarea obligațiilor contractuale și să răspundă prompt la abateri, iar conducerea companiei trebuie să primească informații despre datorii „recuperate”.

Toate rapoartele enumerate pot fi generate automat de către angajații companiei în „Manufacturing Enterprise Management 8” online. Pentru a face acest lucru, nu trebuie să așteptați până la sfârșitul lunii și/sau formarea oricăror tranzacții contabile de reglementare. Prin urmare, aceste rapoarte sunt clasificate ca operaționale și sunt utilizate în activitățile zilnice ale companiei.

Pentru o analiză mai detaliată a activităților financiare și economice, soluția aplicației include un subsistem specializat „Bugetare”. Acest subsistem vă permite să creați bugete ale companiei, să efectuați o analiză plan-fapt a bugetelor, să calculați indicatori complecși pe baza diferitelor surse de date, să creați un bilanț de gestiune și să calculați indicatori financiari și economici de bază.

Pentru calcularea indicatorilor economici se utilizează un raport de analiză financiară a datelor bugetare. În raport, prin analiza bilanţului întreprinderii şi a contului de profit şi pierdere, se realizează calculul şi analiza principalilor indicatori economici. Regulile de creare a bilanțului și a situației de profit și pierdere pot fi stabilite independent, în conformitate cu politica contabilă a întreprinderii pentru contabilitatea de gestiune. În același timp, pentru a prognoza diverse situații economice, este posibil să se calculeze indicatori economici în funcție de mai multe scenarii.

Pentru a calcula indicatori economici suplimentari, se utilizează un alt mecanism al produsului software - Calcul financiar. Formulele pentru calcularea indicatorilor necesari sunt, de asemenea, stabilite independent. Pe baza datelor sistemului contabil, indicatorii calculați sunt formați într-un raport, care este utilizat pentru a analiza datele financiare ale întreprinderii.

Pentru a ajuta șeful companiei pentru monitorizarea operațională și analiza indicatorilor cheie de performanță în soluția aplicativă, au fost dezvoltate instrumente speciale: Raportați manageruluiȘi Monitor țintă. Acestea sunt panouri de management specializate care afișează principalii indicatori ai activității curente a întreprinderii, cum ar fi implementarea planurilor de producție, volumul vânzărilor, conturile de încasat și de plătit, fluxul de numerar pe articol etc. Lista indicatorilor poate fi personalizată individual pentru fiecare dintre șefii diferitelor departamente ale companiei și afișată într-o formă convenabilă și vizuală (sub formă de grafice, tabele, diagrame etc.).

Monitorul indicatorului țintă conține 42 de indicatori de performanță gata pregătiți care pot fi încărcați în baza de date de lucru a întreprinderii și, de asemenea, vă permite să adăugați noi indicatori solicitați de o întreprindere competitivă. Pentru ușurința analizei, rapoartele oferă o reprezentare grafică a datelor, precum și compararea acestora: grafice care compară indicatorii efectivi cu cei planificați sau cu aceiași indicatori pentru perioadele precedente. Monitorul poate fi accesat atât la locul de muncă, cât și de la distanță prin Internet.

Raportul către manager conține setări de reglementare care, specificate o dată în conformitate cu reglementările (de exemplu, în fiecare zi la ora 19:30 sau la fiecare 15 minute pe parcursul zilei), vor publica automat pe Intranet sau vor trimite un raport care conține diverse informații despre activitatile intreprinderii.

Capacitățile soluției aplicației „Consolidation 8”

Produsul software „Consolidation 8” este o soluție specializată de colectare și generare de rapoarte, dotată cu modele metodologice pentru implementarea funcțiilor de bază ale managementului financiar. Capacitățile produsului software vă permit să automatizați funcțiile de gestionare a bugetului, atât la nivelul holdingului, cât și la nivelul unei unități de afaceri individuale. Soluția conține instrumente pentru gestionarea proceselor de bugetare și trezorerie, efectuarea de analize și prognoze de afaceri, susținere a tabloului de bord echilibrat (BSC) și multe altele. Metodologia încorporată în produsul software a fost dezvoltată în strânsă colaborare cu grupuri de audit și consultanță de top: KPMG și PricewaterhouseCoopers.

Principalele caracteristici ale produsului software:

Crearea diverselor formulare de raportare si calcul pentru analiza financiara. Formularele de raportare pot fi dezvoltate de utilizatori în mod independent. Datorită acestui fapt, componența și structura rapoartelor pot fi adaptate la maximum la specificul companiei și sarcinilor de management.

Mecanismele de integrare cu baze de informații pe platforma 1C:Enterprise 8 permit nu numai primirea datelor din sistemele contabile fără proceduri suplimentare de schimb, dar fac posibilă și obținerea unei transcriere a indicatorilor de raportare până la documentul sursă.

Capacitatea de a primi date direct nu numai din rețeaua locală a companiei, ci și din baze de date la distanță din orice sursă: sisteme informaționale locale, fișiere Excel etc. Această caracteristică face procesul de raportare rapid și raportarea în sine transparentă.

Pe lângă capacitățile standard ale sistemului de raportare managerială, inclusiv planificarea indicatorilor și analiza plan-fapt a executării acestora, produsul software Consolidation 8 are o serie de capacități pentru analiza intelectuală a informațiilor financiare și economice, cu o prezentare convenabilă nu. numai sub formă tabelară, dar și grafică. De exemplu, pentru orice indicator de raport puteți:

efectuează o analiză factorială a influenței altor indicatori asupra acesteia,

descompune valorile indicatorului la cel mai scăzut nivel,
efectuarea unei analize de sensibilitate (grad de dependență) a indicatorului analizat la modificările indicatorilor care îl afectează.

Produsul software vă permite, de asemenea, să personalizați panourile analitice - afișați cei mai populari indicatori pentru monitorizarea și analiza operațională a acestora.

Un alt raport care vă permite să obțineți maximum de informații pentru managementul operațional al companiei este Monitorul de Eficiență. Acest raport afișează indicatori cheie care asigură managementul și evaluarea stabilității financiare a companiei:

creanţe de încasat;

bani gheata;
dinamica relațiilor cu clienții;
Logistica depozitului;
obligatii;
vânzări;
producție.

Modele metodologice.

Pe lângă oportunitățile extinse de dezvoltare a propriilor modele de procesare a raportării, soluția de aplicație include modele metodologice, a căror utilizare accelerează semnificativ implementarea sistemului la automatizarea sarcinilor tipice:

„Bugetarea unei societăți comerciale”;
„BU Consolidare”;
„Analiza și prognoza situației financiare a întreprinderilor și exploatațiilor individuale”;
„Buget pentru un grup de companii”;
„Transformare și consolidare conform IFRS”.

Un model metodologic preconfigurat este conceput pentru a efectua analize financiare și economice Analiza situației financiare a întreprinderilor și exploatațiilor, care constă în mai multe rapoarte care caracterizează principalii indicatori de performanță ai întreprinderii.

Balanță analitică

Raportul se bazează pe bilanţul din bazele de date contabile. Ca bază pot fi, de asemenea, utilizate situații consolidate bazate pe Standardele de Contabilitate Contabilitate sau IFRS. Raportul oferă o analiză orizontală (schimbarea de-a lungul perioadei) și verticală (în raport cu moneda bilanţului) a indicatorilor. Totodată, în raport, activele sunt grupate în funcție de lichiditatea descrescătoare, pasivele sunt grupate în funcție de gradul de scădere a urgenței creanței.

Pe baza balanței analitice, se construiește un tabel de analiză a lichidității și solvabilității cu o explicație textuală a indicatorilor. Se calculează indicatorii:

lichiditate absolută;
lichiditate urgentă;
lichiditate curentă;
manevrabilitate a capitalului propriu;
securitatea capitalului propriu;
etc.

Pe baza rezultatelor calculării indicatorilor, se formează un comentariu analitic „Analiza structurii bilanţului şi solvabilităţii”, care conţine o concluzie despre starea structurii bilanţului şi nivelul de solvabilitate.

Pentru a analiza stabilitatea financiară a companiei, se calculează următorii indicatori:

nivelul capitalului de lucru propriu și integral;
nivelurile de inventar și costuri;
raportul de capitalizare;
raportul de independență financiară;
rata de finantare;
raportul de stabilitate financiară;
coeficient de independenţă financiară în formarea rezervelor şi costurilor.

La final se află o concluzie text despre nivelul de stabilitate financiară și gradul de dependență al companiei de sursele externe de finanțare.

În plus, soluția aplicației folosește un raport analitic de profit și pierdere, în care indicatorii de venituri și cheltuieli sunt grupați pe domenii de activitate: operațional, neoperator, de urgență.

Pentru tipurile obișnuite de activități, se utilizează o clasificare în funcție de costuri variabile și semifixe, ceea ce face posibilă determinarea cuantumului venitului marginal (contribuție la acoperire) și a nivelului de levier operațional.

Acest raport vă permite să analizați profitabilitatea și rentabilitatea activităților financiare și economice ale companiei. Se efectuează o analiză a indicatorilor în dinamică în raport cu perioada anterioară. Pe baza raportului analitic de profit și pierdere, se calculează indicatorii cifrei de afaceri a activelor și pasivelor:

active în general;
active circulante;
active de lichiditate ridicată;
inventar și costuri;
mărfuri și produse finite;
creanţe de încasat;
creanţe;
Pe baza duratei de rotație a activelor în zile, se calculează ciclul operațional și financiar.

În final, se efectuează o analiză a eficienței utilizării capitalului. Raportul calculează următorii indicatori:

rentabilitatea capitalului propriu;
rentabilitatea activelor;
rentabilitatea activelor curente (curente);
rentabilitatea activelor imobilizate, rentabilitatea capitalului;
coeficientul de sustenabilitate a creșterii economice;
perioada de rambursare a capitalului propriu.

Calculul indicatorilor se bazează pe datele din bilanţul contabil şi contul de profit şi pierdere din bazele de date contabile. Modelul oferă, de asemenea, exemple de procese și forme intermediare de prelucrare a datelor pentru efectuarea de analize financiare și economice într-o companie și într-un grup de companii (pe baza de raportare consolidată conform standardelor Standardelor de Contabilitate și/sau IFRS, cu excepția cifra de afaceri intragrup).

Una dintre etapele importante ale raportării este introducerea datelor primare ale unităților de afaceri subordonate. Caracteristicile arhitecturale ale „Consolidation 8” asigură primirea datelor de la diverse sisteme externe (inclusiv cele care nu sunt construite pe platforma 1C:Enterprise). Soluția aplicației are o serie de funcții de serviciu care reduc semnificativ intensitatea forței de muncă la import, controlul primit și clasificarea datelor sursă.

Datorită capacităţilor sale, produsul software Consolidation 8 este capabil să ofere personalului de conducere al companiei un sistem de raportare flexibil, transparent, bazat pe sistemele de contabilitate existente.

Utilizarea capabilităților oferite de aceste soluții software permite managementului să desfășoare rapid și eficient procedura de analiză financiară și evaluare a performanței întreprinderilor și structurilor holding.

Folosind informații fiabile și complete, managerul poate identifica potențialele riscuri financiare (de exemplu, creșterea nerezonabilă a conturilor de încasat și de plătit, supra stocare a depozitelor, lipsuri de numerar etc.) și poate lua prompt deciziile de management necesare

Evaluat 5.00 din 5 pe baza a 1 evaluări

Vă rugăm să activați JavaScript pentru a vizualiza

1c activitatile administrative si economice ale bancii. Contabilitatea decontărilor cu contrapărțile

În 2015, am scris despre „Dosarul contrapărții” implementat în programul 1C: Contabilitate 8, ediția 3.0, în cadrul căruia se realizează o analiză financiară a întreprinderii contrapărții pe baza situațiilor financiare ale acesteia.

Raport de analiză financiară pentru luarea deciziilor de management

Secțiunea „Principală”

Situații contabile și analiza acestora pe baza datelor contabile

Cote

Rentabilitatea

Evaluări

10.2. Rapoarte standard

10.3. Raportare reglementată

Capabilitățile subsistemului „Bugetare” în programul „Managementul întreprinderii de producție 8”.

Capacitățile soluției aplicației „Consolidation 8”

Modele metodologice.

Balanță analitică

Cele mai recente

Trebuie să știi asta